宁波市昆仑信托公司业务发展问题与对策研究【文献综述】

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1、毕业论文（设计）文献综述金融学宁波市昆仑信托公司业务发展问题与对策研究2002年，随着信托投资公司重新登记工作全面展开，以及《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》等法律法规的陆续颁布实施，屮国信托投资公司在充实资本、核销损失、改善管理、引进人才基础上，业务运营进一步得到发展。《信托投资公司管理办法》（简称《办法》）划定了信托投资公司业务范围，为其长远发展提供了制度保证。根据《办法》，信托投资公司业务范围有五类：信托业务、投资基金业务、投资银行业务、中间业务和自有资金运作。以此业务范围为依

2、托，通过信托品种的创新设计、组合运用，对信托财产和白有资金采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放、融资租赁等多种方式，信托投资公司可以全方位满足各类市场需求，具有明显的综合优势，将成为我国金融市场上推进金融创新的一支重要力量。1.国外学者对信托的研究1.1对信托概念及范围的相关研究“信托”概念最早来源于《罗马法》中的“信托遗赠”制度。在《罗马法》中规定「'在按照遗嘱划分财产时，可以把遗产直接授予继承人，若继承人无力或无权接受时，可按信托遗赠制度规定，把财产委托和转移给第三者处理。”这个条文首次以法律的形式阐明了较为完整的信托概念，但是这仍然展

3、于民事信托范畴，不具备经济意义。戴维・M.沃克（1988）在书中对信托作了详细的解释。信托，持有并管理财产的一种协议。据此，财产或法定权利的所有者（信托人）将财产或法定权利的所有者（信托人）将财产或权利交给另一个人或儿个人（受托人），后者据此代表或为另一方（受益人）或为其他人、或为某一特定目的或者几个目的而持有财产和行使权利。信托Z概念的本质在于法定所有权和收益所有权之间的分离，即财产合法的交给一个或者多个受托人，但在衡平法上或是为其他人持有或属于其他人的，而且只有在衡平法院才能强制履行。美国信托法专家鲍格特（1987）对“信托”做了定义。

4、他说：信托是只当事人间的一种信任关系，一方享有财产的所有权，并负有“衡平法义务”，是从信托法基础对财产所有权的“法律上利益”与“衡平利益”的区别来下定义的。1.2对信托制度的研究一般认为，英国国王亨利三世在十三世纪制定《没收法》，禁止教徒将土地赠给教会，否则予以没收。教会为了摆脱这一束缚，利用衡平法庭，更具罗马法的规定，允许教徒将其土地委托他人代管，使教会照样能获得这些财产的收益。于是形成委托者，受托者和受益者三者之间的早期信托形式一“尤斯制”。1893年，英国颁布《受托人条例》，金融机构开始经营以盈利为冃的的信托业务。梅特兰（1909）曾

5、经得意地讲：“如果有人问我们英国人在法学领域里最辉煌最伟大的成就是什么，我认为是几个世纪以来信托思想的产生和发展”。作为一项财产转移和管理的制度，信托在英国财产法中占有极为重要的地位。D.J•海顿（2004）指出，信托制度是普通法律里绽放的一朵奇葩，冰狩衡平法的精心呵护。他的独特本质在于从一个物的所有权分化出来的双重性质，即信托财产的所有权与收益权分开，即承认受托人对信托财产享有普通法权利,也承认受益人享有衡平法权利。日木的《信托法》第一条对信托的定义是「'本法所称信托是办理财产权的转移或作其他处理，使他人遵从一定的目的，对其财产加以管理或

6、处理。”1.国内学者对信托研究2.1对公司制与信托制度的比较研究金志在（1999）中介绍了英、美、日等国信托机构发展的趋势和信托业务开展的特点。随着科学技术的发展及其广泛的应用，使得信托机构的业务处理能力大大加快，向着“综合化“的方向发展。丁建臣的研究（2003）认为信托公司存在业务管理能力较为薄弱；公司业务单一，整体经营风险较高，几代采取措施进行化解；证券投资信托业务（资产管理）己形成一定的客户群，但是客户数量有限，并且业务的取得主要依赖于关系型资源，没有形成以公司平台为基础的客户来源；专业能力不突岀，尚未被业界和市场充分认识，品牌价值不

7、高。曾辉在其文章（2002）屮提出，我国信托投资公司业务方面存在的问题是“发展的空间有限，信托投资公司的地位不明确”。周小明、许东在（2004）文中认为，当前信托公司投资业务方面存在的问题是：违规经营严重；风险问题突岀；生存空间猥琐。刑成（2003.12.3）针对冃前信托投资公司业务发展中存在的问题，要通过市场区域战略、集团化战略、人才构建战略、业务创新战略决策来解决。2.2对我国信托投资公司业务发展对策研究从1979年到1999年，这二十年的信托业发展的非常迅速。2010信托业年报数据显示，信托公司受托管理的信托资产总额达3.04万亿元，

8、营业收入283.95亿元，利润总额158.76亿元。截止2011年1季度末，信托资产已达到32680.31亿元。但是信托业在迅猛发展的过程屮也经历了很多的曲折。信托面临的问题主要