从分行视角看银行经济资本管理

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1、-从分行视角看银行经济资本管理经济资本管理作为一种全面、完整的风险管理手段，有效促进了商业银行的内部资源配置。为适应外部监管的要求、确保我行各项业务的可持续发展，我行的经济资本管理工作已全面展开并取得了初步成效。如何进一步强化经济资本管理的实施效果，系统研究其在分、支行具体业务中的运用尤为重要。本文以分行为例，通过对其2009-2011年有关指标的比较，试图找出经济资本管理在我行分、支机构中加以应用的关键点，在此基础上提出我行完善分行层面经济资本管理的初步设想。一、银行实行经济资本管理的必要性（一）外部监管的要求2004年3月

2、中国银监会正式实施《商业银行资本充足率管理办法》，从监管的角度提出了商业银行资本充足率、核心资本充足率等指标的计算口径及最低要求，将商业银行分为资本充足、资本不足和资本严重不足三类，采取分类监管。资本不足的限制资产增长速度、限制增设新机构、限制开办新业务，资本严重不足的银监会实行接管甚至面临撤销，资本约束成为国内商业银行的硬约束。2011年5月，银监会正式公布《中国银行业实施新监管标准指导意见》，就巴塞尔协议Ⅲ在我国金融机构分步实施进行了规划和布置，对商业银行资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准提出更高要求。20

3、11年8月，银监会又公布了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，-页脚---对中国银行业资本监管的总体原则和要求、资本充足率计算规则、商业银行内部资本充足率评估程序、资本充足率监督检查内容和监管措施、资本充足率信息披露等重新进行了全面规范，明确提出正常时期非系统重要性银行的资本充足率不得低于10.5％。这一系列政策变革要求我行必须树立资本约束和资本回报的理念，不断完善以经济资本管理为核心的价值管理体系，推动我行不断改善资本充足率状况、提高贷款拨备水平，满足监管要求。（二）上市的要求通过上市借助资本市场吸收资本，建立资本补充的

4、长效、动态机制，是我行近期的一项重点工作。稳健的、经营良好的银行能以更为有利的价格和条件从投资者获得资金，经济资本管理以经济增加值的长期稳定增长为奋斗目标，通过最优的经济资本规划和资本配置努力为股东创造价值，经济增加值（EVA）、经风险因素调整经济资本回报率（RAROC）指标有效地将股东要求回报、管理层尽职程度、投资机会成本、风险控制情况等股东关心的关键因素协调起来，符合我行上市要求。（三）可持续发展的需要-页脚---通过对经济资本的计量、分配和绩效考评，可以引导我行的经济资源配置向经济资本占用少、回报率高、有助于价值最大化的

5、方向发展，避免潜在的风险过于集中在某一部分或某一行业，尽可能达到风险最小化和收益最大化；同时通过经济资本管理可推动分行业务转型，从传统的信贷业务占据主导的业务发展模式向多元化经营发展，逐步降低存贷款利差收入在收入来源中的占比，不断提高全行资源的利用效率。因此，通过经济资本管理的精耕细作，努力达到“资本、风险、收益”的有效匹配，是实现我行可持续发展、将我行建设成为全国一流的现代城市商业银行的需要。二、淮安分行实行经济资本管理取得的成效以淮安分行为例，对2009-2011年有关指标进行比较，分析淮安分行实行经济资本管理效果。（一）

6、风险资产管理方面表1分行风险资产管理情况表项目明细数据增加额增幅2009年2010年2011年2010年2011年2010年2011年资产总额13014351635737190057533430226483825.69%16.19%其中：表内信贷资产787294935280108328214798614800218.80%15.82%表内非信贷类生息资产348635535005533968186370-103753.46%-0.19%表内非生息资产3758940472383902883-20827.67%-5.14%表外资产1

7、27917124980244935-2937119955-2.30%95.98%经济资本占用73524808769093073521005410.00%12.43%其中：表内信贷资产682897449980449621059509.09%7.99%表内非信贷类生息资产0000000表内非生息资产3071416336621092-50135.56%-12.03%表外资产2164221468195046052.31%207.99%表内资产风险权重60.81%52.07%50.80%-8.74%-1.27%　　-页脚---表外风险敞

8、口比例16.92%17.71%27.84%0.80%10.13%　　生息资产占比96.80%97.32%97.68%0.52%0.36%　　非生息资产占比3.20%2.68%2.32%-0.52%-0.36%　　不良贷款余额398622190617239-17956-4667