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《2017年度平窝乡部门决算填报说明.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、2017年度平窝乡部门决算填报说明一、决算信息来源说明（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统
2、计报表中“政府采购资金情况表”。二、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。 2017 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 3 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 3 一、按单位基本性质 行政单位 1 事业单位 2 其他 二、按执行会计制度 行政单位 1 事业单位（含行业） 2 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次 一级预算单位 二级预算单位 三级预算单位 （二）部门录
3、入户数说明。 2017年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 4 一、单户表 3 二、行政单位汇总录入表 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录入表 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 1 三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1774.63万元，财政部门拨款对账单1774.63万元，差额0万元。（2）单位本
4、年度政府性基金预算财政拨款收入60.6万元，财政部门拨款对账单 60.6 万元，差额 0万元。（二）与上年指标核对情况。1．一般公共预算财政拨款结转和结余资金上年年末数207.49万元，一般公共预算财政拨款结转和结余资金本年年初数168.49万元，变动原因为财政收回一事一议项目指标数39万元。政府性基金预算财政拨款结转和结余资金上年年末数40.52万元，政府性基金预算财政拨款结转和结余资金本年年初数40.52万元。（在导出表的备注栏中说明调整的具体原因）。（附表1-附表5）2.“资产负债简表”单位应收款与单位应付款本年年初数比上年年末数减少39万元，主要原因为财政收回一事一议项目
5、指标数39万元（在导出表的备注栏中说明调整的具体原因）（附表6-附表7）。3．“资产情况表”流动资产本年年初数比上年年末数减少39万元，主要原因为财政收回一事一议项目指标数39万元。4．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表9）。 四、报表审核情况（一）审核情况。（一）审核情况:审核所有报表，包括基本平衡审核公式、核实性审核公式、逻辑性审核公式;存在基本平衡审核问题的单位0户，存在逻辑性审核问题的单位0户，存在核实性审核问题的单位8户;共有基本平衡审核信息0条，逻辑性审核信息0条，核实性审核信息8条。审核公式公式说明现场数据错
6、误说明A438：INLIST([KMBM],KMDM)支出功能分类科目编码应在枚举范围内！[KMBM]=2100502科目自动生成无数据A722：[1,11]/[1,2]*100<=30工资福利支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成(左边)=34.0688;[1,11]=1,573,684.1;[1,2]=4,619,140.62人员工资与目标奖A723：[1,39]/[1,12]*100<=30商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成(左边)=63.86;[1,39]=2,598,090;[1,12]=4,068,412.6年初
7、预算运行经费追加2017年基层组织活动和公共服务运行经费以及乡镇2017年扶贫工作经费、贫困村扶贫规划编制费预算和农村集中整治经费等项目费A724：[1,56]/[1,40]*100<=30对个人和家庭的补助中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成(左边)=39.2206;[1,56]=2,042,940.7;[1,40]=5,208,840.78年初预算公积金、社保、特困及各项目款A726：[1,83]/[1,68]*100<=30其他资本性支出中“其他”所占比重超过30%
