商业银行管理学第三版中国金融出版社主编彭建刚ppt课件

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1、商业银行管理学第三版,中国金融出版社主编:彭建刚普通高等教育“十一五”国家级规划教材21世纪高等学校金融学系列教材国家精品课程教材演示文稿（2013版）第四章商业银行贷款业务管理（一）商业银行管理学本章目录学习指引第一节商业银行贷款业务概述第二节商业银行贷款定价第三节商业银行贷款的风险管理第四节商业银行企业贷款业务管理第五节案例分析复习思考题学习指引主要内容：商业银行贷款政策、品种与程序；贷款定价的原理、影响因素、价格的构成与定价方法；贷款风险的种类、成因、识别与防范；贷款风险的控制；企业贷款业务管理。学习重点：贷款品种与贷款程序;贷款定价的影响因素;贷款价格的构成;贷款

2、定价方法;信用风险、市场风险、操作风险；贷款风险分类；财务报表分析与财务比率分析。第一节商业银行贷款业务概述本节主要知识点：商业银行贷款政策贷款品种与贷款程序二、贷款品种与贷款程序贷款品种按贷款期限分类按贷款的保障条件分类按贷款规模分类按贷款的偿还方式分类贷款程序贷款推销与申请—贷款准备—贷款谈判—贷款审批—贷款的执行与监督—贷款回收与评估第二节商业银行贷款定价本节主要知识点：贷款定价的一般原理贷款定价的影响因素贷款价格的构成贷款定价方法一、商业银行贷款政策制定贷款政策应考虑的因素国家货币政策和财政政策银行的资本充足性及负债结构宏观经济状况与经济周期的变化商业银行的风险意识与

3、风险控制能力地区经济环境贷款政策的内容引言、目的、战略、贷款的工作规程、信用标准一、贷款定价的一般原理贷款定价的一般原理贷款供给曲线是价格的增函数，需求曲线是价格的减函数；二者相交的均衡点是贷款价格的最佳点,可以表示为图4-1。LL1L0L2E2DLSL00E0E1r1r0r2SL1SL2图4-1贷款定价一般原理R二、贷款定价的影响因素资金成本贷款的风险程度贷款费用银行贷款的目标收益水平客户的信用以及与银行的关系三、贷款价格的构成贷款利率承诺费（0.1-1%)补偿余额隐含价格四、贷款定价方法贷款利率成本加成定价法这种方法下每一笔贷款的利息收入都应包含：（1）筹集贷款资金花费的

4、成本（2）经营成本（3）预期损失（4）预期利润价格领导模型定价法贷款利率=优惠利率或基准利率+非优惠利率借款人应支付的违约风险费率（0.25-0.75%）+长期贷款借款人应支付的长期风险金费率（1-2%）第三节商业银行贷款的风险管理本节主要知识点：贷款风险的种类与成因贷款风险的识别与防范贷款风险的控制一、贷款风险的种类与成因贷款风险的一般分类市场风险操作风险信用风险信用风险信用风险的概念指由于借款人或市场交易对手违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能性。信用风险的成因产业分析落后贷前调查与财务分析失误借款人道德风险信息不对称市场风险市场风险的概念指由于信贷产品

5、的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性。市场风险的成因对环境、条件判断失误资产、负债、资本组合不合理（如GAP）市场竞争加剧不可抗力因素影响操作风险操作风险的概念操作风险是指与贷款业务操作相联系的风险，是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及其系统或由外部事件所造成损失的可能性。操作风险的成因对环境、条件等外部因素判断失误缺少科学、成文的信贷政策内部管理制度缺失或不完善不科学的操作流程或工作程序二、贷款风险的识别与防范贷款风险分类信用分析现金流量分析贷款风险分类贷款风险五级分类可疑类贷款损失类贷款正常类贷款关注类贷款次级类贷款贷款风险分类（续）新达

6、贸易公司于2002年9月向A银行申请一笔3年期按揭贷款2400万元，用于购置某商场，分12期归还。物业的购置价为4000万元，抵押率为60%。由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第5期的楼款之后，借款人再也无法按时归还每期贷款本息。截止2003年末，尚有未偿还贷款本金余额1980万元。借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。贷款风险分类案例贷款风险分类（续）银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，并于分类日的上周举行了拍卖，拍卖价为1500万元，拍卖费用150万元，银行预计将可收回资金1350万元。请对1980万元的贷款余额进行（拆分）分

7、类，并说明理由。信用分析信用分析要素品德（Character）经营能力（Capacity）资本（Capital）状况（Conditions）抵押品（Collateral）信用分析技术企业经营决策能力的分析企业财务状况的调查分析财务报表分析财务比率分析财务报表分析资产项目分析负债及资本项目分析应收账款账龄账户结构账务抵押存货存货结构存货规模流动性固定资产折旧保险变现能力投资投资规模投资组合变现能力损益表项目分析财务比率分析财务比率指标体系分析流动性比率分析流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流