云南省丽江市华坪县老干部局.doc

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1、云南省丽江市华坪县老干部局2016年度部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减 0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　1　0　无变动一、按单位基本性质　　　    行政单位　1　0　无变动    事业单位　0　0　    其他　0　0　二、按执行会计制度　　　    行政单位　1　0　无变动事业单位（含行业）　0　0　    民间非营利组织　0　0　    企业　0　0　三、按单位预算级次　　    一级预算单位　1　0　无变动    二级预算单位　0　0　    三级预算单位　0

2、　0　（二）部门录入户数说明。 2016年度，本部门决算汇编户数共 1个，比上年增减 0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　1　0　无变动一、单户表　1　0　无变动二、行政单位汇总录入表　10　　无变动三、事业单位汇总录入表　0　0　无变动-35-四、经费自理事业单位汇总录入表　0　0　五、乡镇汇总录入表　0　0　六、其他单位汇总录入表　0　0　七、经费差额表　0　0　八、调整表　0　0　九、叠加汇总表　0　0　注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况（一）与财

3、政部门对账情况。1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入2442746.48元，财政部门拨款对账单2442746.48元，差额0元，无差额。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0元，财政部门拨款对账单0元，差额0元。2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户1012.92元，财政部门财政专户缴款对账单1012.92元，上缴财政专户1012.92元，差额 0元。主要为2016年度基本户利息收入。（2）单位本年度财政专户管理资金收入0元，财政部门财政专户拨款对账单0元，差额 0元。3．其他需要说明的情况科目离退休管理机构中其它收入54700.00元

4、，主要为2016年度老干部局党总支党员活动经费。-35-（二）与上年指标核对情况。1．全口径、一般公共预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数710102.61元与上年年末数710102.61元一致，本单位无政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致，无调整，本部门不存在所属事业单位事业基金、专用基金的情况。3．主要指标上下年变动情况幅度超过20%的有三项，（1）、是本年收入2497446.48元，较上年2015年收入2,831,383.61元，减少333937.13元，下降13.4%，其变动原因为：财政拨款减少，2016年财政只预算了基本支出经

5、费，未预算项目经费，后调整预算后增加了部份项目经费，但都较上年减少。（2）、其它收入本年收入54700元较上年2015年47,600.00元增加7100.00元增加了13%，其变动原因为：2016年党员人数增加。（3）、项目经费支出本年度支出422017.61元，较上年2015年项目经费支出1,151,070.32元减少729052.71元，下降172.75%，其变动原因为：财政拨款项目经费减少。4、全年人员变化情况。（1）、2016年本单位有财政供养人员10人，其中：在职职工6人，有退休人员4人，本年内调入1人，年内调出1人，本年内退休2人，原退休人员死亡1人。-35-（2）、人员编制指标变

6、化问题主要是因为：2015年及以前做决算报表时，因相编制数的问题，上级财政部门修改了编制数，实际情况是老干部局与老年大学合署办公，一个预算级单位，老干部局5个行政编制，1个事业编制，老年大学2个参公管理事业编制。 三、报表审核情况（一）审核情况。审核项目数量提示内容原因说明一、审核公式17条　　1.表间公式1条　　0152764720＜2080503＞Z05[2,42]=0(Z05[2,42])-(0)=0退休人员退休费列支在科目行政单位离退休2080501中。2.表内公式10条0152764720(ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1]=0.77((ABS([24,3]-[24

7、,1]))/[24,1])-(0.7)=0.07因2016年预算时没有预算项目经费，加之2016年在职人员工资增长，退休人员工资增加，因此在调整预算时增加了日常公用经费和项目支出的经费。0152764720　该项为2015年度综合目标考核奖，年初未预算。0152764720　该科目上年有结余，2016年没有预算，实际支出中有支出，因此在调整预算时增加。0152764720[29,1]=0[29,2