关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知

《关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知 》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知[关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知]　　各省、自治区、直辖市及计划单列市人民政府，国务院各部委、各直属机构：　　为规范证券经营机构股票承销业务活动，保护投资者的合法权益，根据国家有关法律和法规，国务院证券委员会制定了《证券经营机构股票承销业务管理办法》，现予发布，关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知。　　证券经营机构股票承销业务管理办法　　第一章、总则　　第一条、为规范证券经营机构股票承销业务活动，贯彻稳健经营原则，保护投资者的合法权益，根据国家有关法律和法规制定本办

2、法。　　第二条、证券经营机构应当依照本办法从事股票承销业务及其相关业务活动。　　第三条、中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）负责本办法的监督执行。　　证券交易所应当配合证监会对作为其会员的证券经营机构的股票承销业务进行监管。　　第四条、本办法所称证券经营机构，指依法设立的可经营证券业务、具有法人资格的证券公司和信托投资公司。　　本办法所称证券专营机构，指前款所称的证券公司；证券兼营机构，指前款所称的信托投资公司，经济学论文《关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知》(..)。　　第五条、本办法所称股票承销业务，指证券经营机构依照协议包

3、销或代销发行人发行的股票以及证监会核准的其他具有股票性质、功能的证券的行为。　　第二章、承销资格　　第六条、证券经营机构从事股票承销业务，应当取得证监会颁发的《经营股票承销业务资格证书》（以下简称“资格证书”）。　　第七条、证券经营机构申请从事股票承销业务，应当同时具备下列条件：　　（一）证券专营机构具有不低于人民币2，000万元的净资产，证券兼营机构具有不低于人民币2，000万元的证券营运资金。　　（二）证券专营机构具有不低于人民币1，000万元的净资本，证券兼营机构具有不低于人民币1，000万元的净证券营运资金。　　本办法所称净资本的计算公式为

4、：　　净资本＝净资产-（固定资产净值＋长期投资）×30%-无形及递延资产-提取的损失准备金-证监会认定的其他长期性或高风险资产。　　本办法所称净证券营运资金是指证券兼营机构专门用于证券业务的具有高流动性的资金。　　（三）三分之二以上的高级管理人员和主要业务人员获得证监会颁发的《证券业从业人员资格证书》。在未取得《证券从业人员资格证书》前，应当具备下列条件：　　1、高级管理人员具备必要的证券、金融、法律等有关知识，近二年内没有严重违法违规行为，其中三分之二以上具有三年以上证券业务或五年以上金融业务工作经历；　　2、主要业务人员熟悉有关的业务

5、规则及业务操作程序，近二年内没有严重违法违规行为，其中三分之二以上具有二年以上证券业务或三年以上金融业务的工作经历。　　（四）证券经营机构在近一年内无严重的违法违规行为或在近二年内未受到本办法规定的取消股票承销业务资格的[1][2][3][4]关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知2　　第2篇WTO与企业财务管理　　〖预览〗一、入世后财务管理环境的变迁对财务管理的影响　　任何企业的财务活动和财务管理都是在一定环境和条件下展开的，人世后企业财务管理环境的变迁必定会对企业财务管理产生极大的影响，主要表现在以下几个方面：　　（一）金融市场变化

6、的影响。加入WTO之后，根据《服务贸易总协定》的基本要求及与有关WTO成员国达成的双边协议，我国将逐步放松外资金融机构准人的范围和区域限制。越来越多的外资金融机构进入我国，必将使我国金融市场发生全面而深远的变化，呈现出一些新的特征，从而对企业筹资投资产生极大的影响。第一，金融市场规模的扩大、资金供给的增加和金融工具的不断创新，为我国企业筹资、投资和规避风险提供了多种可供选择的组合方式。第二，金融创新丰富了金融工具品种，拓展了金融服务范围，但同时也派生出利率风险、汇率风险、表外风险等新的风险，使金融风险进一步加大，规避风险将成为人世后企业财务管理面临

7、的最重要课题之一。第三，国内外金融市场竞争的加剧，促使我国金融机构建立现代企业制度的步伐进一步加快，金融机构自律性管理将进一步加强，国家对金融市场的监管也将进一步规范，必将便金融市场配置资源的功能得以更加有效地发挥。这样，无论什么性质的企业在金融市场都将处于公平竞争的地位，只能凭借其良好的经济效益、看好的市场前景与持续高速的增长而获得资金，况且企业筹资有时还要……关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知3　　第3篇浅谈利润管理的合理性　　〖预览〗由于现实不成熟的社会经济环境及人们对假账的深恶痛绝，“利润管理”被习惯上理解为非善意的利润操纵

8、。的确在现阶段“利润管理成为一个很消极的词汇，但是凡事都有它的另一面，利润管理也有它的合理性，就象纳税筹划与偷税一样，虽然