新形势下国有企业强化资金管理的有益探索

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1、新形势下国有企业强化资金管理的有益探索陈月惠摘要：随着我国经济建设的不断发展，国际形势日新月异，金融业务不断市场化和国际化，国内各行各业的发展也与时俱进，企业经济业务的资金活动与金融业务的结合越来越紧密。与此同时，国有企业的发展也面临着机遇与挑战的双重考验。当前时期国有企业正面临着重要的战略转型，加强国有企业财务管理工作特别是资金管理工作的重要性已经日益加强。本文从国有企业财务管理的资金管理工作研究入手，结合具体实际浅淡如何有效提升国有企业的资金管理工作相关问题，促进国有企业总体发展更上一层楼。以供参考。..关键词：国有企业；资金管理；管理方法前言随着我

2、国经济建设各行各业的持续发展，新兴企业不断拔地而起，金融产品的与日俱增与普及，其渗入企业各经济业务的广度和深度一直在延伸，给我国的全面发展及现代化建设都注入了更多新的力量。同时，国内市场的扩大，国内民众消费能力的不断增长，给企业的发展带来了前所未有的重大机遇与上升空间。与此同时，金融产品适用的广泛性带给企业的冲击力越来越明显，给现有企业的未来发展带来了不可估量的重大冲击，在机遇与挑战并存的当下，企业的发展已经不能仅仅依靠过去那种一味扩大投资规模、人员数量以及产品种类的粗放式经营管理模式来进行维持了，企业想要在激烈的市场竞争中获得自己的一席之地就必须不断加

3、强内部管理，提升管理工作总体水平，加强管理工作的科学化、精细化。尤其是对于国有企业来说，内部管理工作尤其重要，所以当前时期更要加强内部管理工作革新，强化企业内部控制管理，特别是对于财务管理以及资金管理工作必须加大工作力度与研究力度，以寻找新的资金管理方法，在满足企业自身业务需求的同时，为企业创造更多的财富，努力缩小资金需求与供给之间的矛盾，因此，加强资金管理应该成为国有企业管理者、决策者与经营者关注的最重要问题之一。一、国有企业资金管理现状分析（一）缺乏科学管理意识正确的管理行为及管理成效必须依托科学的管理意识才能够得以施行。国有企业由于其产生的历史原因

4、及发展过程中所表现出来的种种特点，让国有企业在过去很长一段时间内都以国家供给及地方财政扶持代替了自主资金筹集，许多国有企业管理者在主观上就缺乏了积极主动的财务管理意识，他们往往将管理工作的重点更多的放在了能够直接为企业创造经济收益的窗口部门，如销售部门、成本控制部门等。所以长期以来财务管理工作特别是资金管理工作都未能受到足够重视。这种偏差的管理意识不仅直接造成财务管理工作与资金管理工作一直无法实现职能转变与效能提升，同时还可能因为管理部门与被管理部门的发展速度不同，从而逐渐产生管理部门制约被管理部门健康发展的消极问题，因此，改变思想、端正态度是提升国有企

5、业资金管理工作具体质量的第一关，需要引起我们的高度重视。（二）管理队伍素质有待提升管理工作不仅需要科学正确的认识，同时还需要高素质的管理队伍及执行队伍，因为不论何种管理工作想要实现预期管理效果都离不开人的具体操作，因此加强队伍素质提升且严格把关，职工及管理层准入就非常重要。但是在当前时期，尤其受到管理意识的影响以及财务管理部门与资金管理部门自身建设水平的影响，造成当前许多国有企业财务管理人员的素质普遍偏低，特别是信息技术与专业技术更新缓慢甚至没能更新，她们普遍存在着管理意识陈旧、方法陈旧、缺乏责任心与主动性、学习力缺失等方面的问题，这样的工作队伍想要为国

6、有企业资金管理工作的改革作出贡献是不可能的。其次在被管理人员当中，本职工作技能偏低、工作意识不强、缺乏自律性等等，极大的制约了资金管理制度的有效执行，从而让再科学合理的管理制度都变成了一纸空文。（三）资金管理具体方法陈旧资金管理工作不仅需要正确意识与高素质的管理队伍与执行队伍，具体的管理方法也是制约管理质量的重要因素。当前国有企业虽然在资金管理工作上也加大了研究与改革力度，但是从现状来看，成效并不显著。首先，资金管理信息化方法缺失，未能实现真正的资金集中管理。国有企业的资金运作涉及到众多的部门及人员，资金管理工作纷繁复杂，大部分企业的资金管理跟不上管理信

7、息化的步伐，管理工作本身却未能实现有效的集中和统一，从而让资金管理不仅缺乏及时性与有效性，同时也大大增加了资金运作过程中的财务风险发生几率。其次，收支管理粗糙。过去对收支管理都施行的收支统管，这样虽然能够提升部门资金管理积极性与资金分配的主动性，但是却模糊了收支界限，无法做到资金管理的精细化与规范化，从而影响到预算管理与成本控制的进一步细化和加强。（四）资金保值增值措施不到位资金管理工作不仅要确保资金的管理安全及合理化配置，更要重视资金的保值与增值，但是就目前情况来看，保值增值工作做得不尽人意。主要表现有：一是部分资产从购置到使用都存在着严重的资金浪费问

8、题。资产从购置到使用，资金从付出到其所发挥的作用进而创造的价值很难与该笔资金本身