房地产公司流动资产管理制度

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1、房地产公司流动资产管理制度[房地产公司流动资产管理制度]　[房地产公司流动资产管理制度]第一条公司的一切资产均为北京xx置业有限公司所有，必须纳入公司账内统一核算和监督，范文之管理制度:房地产公司流动资产管理制度，房地产公司流动资产管理制度。任何人或单位都不得保留账外资产，以防流失。第二条财务部应做好流动资产的管理工作。流动资产是指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、待摊费用、存货等。第一节货币资金第三条公司在生产经营中取得的各项收入必须全部交到

2、公司财务，及时入账，任何部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。第四条对公司的货币资金和其他流动资产必须加以严格的管理，货币资金的使用和流动资产处理必须按照规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处理。*o6m(]/O8b：Jm06ly第五条公司只有总经理和主管财务的副总经理有货币资金使用和流动资产处理的审批权.第六条为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金量最高不得超过10000元。对每笔超过___元的大额现金支出应提前三天通知财务部，以便财务部提前做好准备.现金的收支范围严

3、格执行国家的现金管理规定。任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金。不得坐支现金.1q"d/v7_),N；A#I7R每笔现金支出都必须根据审核无误并经主管财务的副总经理签批的原始凭证支付，并编制记账凭证。每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。；m"tF5r7J'D/y$}对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。出现问题要查明原因，及时纠正。,I4`：A93?%nQ：X：ek对

4、造成损失的责任人，依公司有关规定追究其责任。第七条除差旅费和必须以现金支付的1000元以内的采购款外，其他支出均不能借用现金，严禁因私借款。(r8E'm#jZ+i借用现金应说明用途、归还(或报销)时间，且必须按期归还(或报销)。逾期不还者将从工资中扣除。借用现金，申请人应填制现金借款申请表，写明用途，由部门经理审核确认，经主管财务的副总经理批取人应办理登记手续，于领取后10日内报账。9?2Q%Z1j8y！Ly0Pm4)对末及时报账者财务人员应该及时督促，并有权不予签发新支票。5)在支票有效期内未使用的支票，或因情况

5、变化未使用的支票应及时退还财务部.对未及时归还者财务部应及时督促，并不予签发新支票.2R$d.`*：y6)持票人应对支票妥善保管，如丢失，将由个人承担经济责任。4t*h-6_6E4Z%2G1)债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收入回；*A6H2i3x：z1g~7R2)债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍不能收回。#qY：_,U/q公司财务经理应每季检查应收账款，100万元以下的坏账经主管财务的副总经理和总经理双签批准后，可作为坏帐处理。100万元以上的坏帐，应由董事会确定后才可进行处理，管理制

6、度《房地产公司流动资产管理制度》。所有处理的坏帐，均应撰写情况摘要汇总到董事会。~0_0P'u'#So2D"O-y公司对应收款项的管理应遵循"谁经办，谁负责，及时清理"的原则。财务部定期考核应收账款周转率、应收账款回收期等指标，确定奖惩措施。经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。0H；c+p：F8J！f%mP,z)?第十六条工程物资的管理,z$s；j0~$q"D$f1、工程物资的采购：1)

7、工程物资的采购，根据工程计划和预算，编制总体采购计划，报公司领导审核后执行.'t！S*q6c)jn2H#T7g'Z2)每月初，有关部门根据年度计划、上月工程物资的实际消耗情况、工程进度变化情况及合理的需要量制定月度采购计划，严禁无计划盲目采购。)I0V2

8、3B'h%{3)工程物资的采购必须由专人负责，采购员应根据经审核过的计划及采购清单实施采购。；P(D.e.v$t(T)u4p;P0p;jzP8`$J3s2)建立工程物资管理台账，进行数量、金额核算，设立核算人员，认真填写收、发、退料凭证，

9、做到真实可靠。3)仓库根据收、发、退料单登记材料明细账，并于月底报送财务部门，与财务部门核对无误。5、工程物资的盘点清查制度：；U0]：I,i5Z%y$o-Q$es;商业城项目是房地产开发公司开发的精品物业，将成为市北区的新型休闲地产商业的经典作品。　　商业城座落于市城区北部的广场旁，是地产开发公司的新建项目。本项目占地7000平方米，根据目