企业内部控制管理研究 毕业论文

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1、摘要本文主要针对企业内部控制的概念、内部控制的要素等方面进行论述。阐述了我国民营企业在内部控制方面的现状，论文从控制环境、会计职权、内部控制等方面集中分析了我国民营企业在内部控制中存在的弊端。基于内部控制所具有的重要作用，加强内部控制成为民营企业提高经营管理效率、在竞争中取胜的前提条件。随着我国社会主义市场经济体制和现代企业制度的建立，内部控制已逐渐为经营者所重视，建立健全内部控制制度逐渐成为民营企业加强经营管理的内在需要。关键词内部控制信息管理决策分类IIAbstractInthispaper,theconceptofinternalcontrol,int

2、ernalcontrolelementsarediscussedinthispaper.Thispaperexpoundsthepresentsituationoftheprivateenterprisesintheinternalcontrol,andanalyzesthedisadvantagesoftheprivateenterprisesintheinternalcontrolfromtheaspectsofcontrolenvironment,accountingfunctions,internalcontrolandsoon.Basedonthe

3、importantroleofinternalcontrol,tostrengthentheinternalcontrolofprivateenterprisestoimprovetheefficiencyofmanagement,inthecompetitiontowinthepremise.WiththeestablishmentofChina'ssocialistmarketeconomysystemandmodernenterprisesystem,internalcontrolhasgraduallyfortheoperatorsattention

4、,establishasoundinternalcontrolsystemhasgraduallybecometheinherentneedofstrengtheningthemanagementofprivateenterprises.Keywords：internalcontrolsinformationmanagementDecisionclassificationII目录摘要IABSTRACTII第１章　绪论11.1选题的背景及意义11.2我国企业内部控制管理的现状概述31.3国内外企业内部控制管理发展演变3第2章　企业内部控制管理的概念及作用72.

5、1内部控制管理的概念、结构及要素原则72.2内部控制管理的作用8第3章　XX热轧钢有限责任公司内控管理研究93.1XX热轧钢有限责任公司简介93.2XX热轧钢有限责任公司内控管理现状103.2.1内部控制管理环境基础差103.2.2没有健全的内部控制管理制度体系113.2.3内部控制执行情况较差，追责难度大113.2.4人的管理强势于制度管理，内部控制没有引起管理层重视123.2.5内部控制执行管理人员素质较低123.2.6基层员工没有内部控制管理相关概念和认识123.3XX热轧钢有限责任公司内部控制管理完善措施举例133.3.1完善公司内部控制管理制度体系

6、133.3.2建立良好的内部控制信息沟通系统133.3.3完善部门权力和义务细则，明确职权划分143.3.4加强企业员工内部控制管理培训和学习143.3.5加大内部控制管理制度的执行力度，完善奖罚管理机制15结论18致谢19工作简历20参考文献21此页无页码第１章　绪论在竞争日益激烈的市场经济的大环境下，企业的生存和安全随时面临着巨大的考验和风险，如何降低企业经营风险，确保企业安全顺利的进行生产经营活动，已经成为每个企业不可缺少的必修课程。当今网络流行语中有这么一句话：“不怕神一样的对手，就怕猪一样的队友”。虽然这是一句很带有诙谐调侃意味的话语，但是细细的品

7、位和咀嚼你会发现，这句话竟也是字字珠玑，包含着一个真理在里面——与其苦苦相盼遇到一位实力弱小的对手，还不如将希望放在自身，提高自身的团结与实力，去坦然面对任何一个将会出现在你面前的对手，哪怕这个对手的实力再强大，只要我们成功的将我们自身的实力成功发挥出来，我们就能战胜任何强悍的对手。对于一个企业来说，怎么才能将企业的实力完整的展现出来，无疑只有加强企业的内部控制，才能让企业能够像一支强悍的军队一样令行禁止，无敌于任何对手。1.1选题背景及选题意义在当前世界经济迅速发展、全球经济一体化进程速度加快的大背景下，如果一个企业想要在目前世界经济增长速度放缓、市场经济

8、体质不断发展完善、企业竞争日益激烈的环境下得以生存和