结算中心在公交企业集团资金管理中的应用

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1、结算中心在公交企业集团资金管理中的应用陈婷华摘要：在企业开展管理活动的过程中，结算中心在公交企业的财务管理方面发挥着重要作用，结算中心在公交企业的发展过程中表现出了很大发展优势，形成了具有特色的资金管理模式、管理方法等，并且通过和实践活动相结合，形成了个性化的现代金融、互联网管理技术等，不断地提升了公交企业在发展过程中的各项管理活动，通过充分的运用现代金融管理方法，能够促进大中型企业集团形成一个完善的管理模式和管理体制，最终更好地促进企业财务管理方法的改善和企业的正常运行管理。..关键词：结算中心；公交企业；集团资金管理；应用发展在以往的

2、企业财务管理活动过程中，在资金管理方面存在很大的漏洞，比如资金管理能力低下，资金管理水平不足，对于资金及其财务管理活动的监控不足，使得企业资金运行的风险性增大。因此需要不断地探索新的发展模式，通过建立有效地集团资金管理模式，从而更好地促进和推动企业的发展。一、传统财务管理模式在资金管理过程中存在的主要问题（一）资金管理比较分散，财务的监控管理能力存在较大的不足传统的财务管理活动开展过程中，银行对于企业的开户没有过多的限制，再加上银行之间的存款竞争，导致企业设立多个银行存款账户，这就使得企业的资金比较分散，集团在管理过程中就没有办法及时的了

3、解企业整体的资金管理运行状况，需要了解时，必须要通过对多个银行账户的资金流动和管理状况进行了解，才能够获得企业统一的资金管理情况。与此同时，企业集团内部也缺乏必要的管理机制和奖惩制度，使得企业的资金存在很多的闲散或者是不足，很容易造成企业内部资金的调控不足，资金贷款、担保、投资等都缺乏必要的控制，使得企业在开展资金管理活动的过程中不能够做到统筹兼顾，管理费用增加。（二）资金使用效率较低，同时资金管理风险明显提升在集团内部的各个分公司或者是子公司中，由于互相之间的经济利益是独立的，那么在内部进行购销活动开展过程中，就会出现资金货款等互相拖欠

4、的现象，久而久之形成了更多的三角债务，尤其是一些经济活动开展不景气的分公司，那么一旦出现了资金供应链断裂或者是不足，就会造成对其他分公司的很大伤害，使得整个集团内部的资金管理活动陷入困境中。在资金运行和管理较好的情况下，企业也不能够科学地选择适合的时点来支付各类应付款项，从而不能够建立科学的信用度，使得集团内部及其各个分公司之间存在很多的资金管理缺陷。（三）不科学的资金管理方式影响了财务管理的正常运行，对企业的正常生产活动和经济活动产生了不利影响在传统的企业财务管理活动开展过程中，资金预算管理基本上处于只有管理制度，没有实施有效的资金运转

5、控制，从而使得企业的资金预算管理没有办法落到实处，那么预算管理制度看似在企业内部存在，但是这样的管理制度缺乏了实际利用性。再加上企业内部的资金管理手段都比较落后，人员管理水平较低，对企业的正常财务管理和资金预算管理方面造成影响，同时更降低了企业的对外信用度，严重阻碍了企业的正常运行和良好发展。二、结算中心管理模式探讨所谓的结算中心，其实就是一种将银行机制引入到企业内部的管理活动中，就是为了提高和改善企业的资金运行和管理效率所采取的一种融合了企业管理、金融信贷以及财务管理三方面的现代化企业管理模式。（一）形成具有特色的结算中心运行模式一个公

6、司的结算中心是独立的资金核算机构，和公司的其他部门是平行存在的，但是由于涉及到财务资金管理，那么结算中心也属于企业的财务管理部门，相当于就是公司的内部银行机构，因此主要是针对企业内部涉及到有关资金管理方面的业务，比如公司及其所属部门、单位的存款业务、付款业务、对内外的结算业务等，因此为了更好地做好企业内部的结算中心管理工作，可以利用现代化的管理水平来加以融合管理，实现互联网上对企业内部日常业务的开展状况和有关数据加以准确的记录，并且将数据进行保存和传输。主要就是通过以下几个流程来完成的，第一，集团分公司或者是其所属的直接部门必须在总公司结

7、算中心开户，不能够私自在银行开户，所有涉及的资金管理业务及其相关的款项都必须要通过集团的结算中心进行，那么对于集团分公司或者是其所属的直接部门来说，企业的结算中心就好比是企业内部的银行管理机构。第二，总公司结算中心要求在商业银行进行开户，进行相应的资金业务处理，同时能够代表企业。第三，任何一笔业务及其款项都必须要在结算中心加以反映。同时在企业所开户的银行中对其资金管理活动及其内容加以准确的显示，相当于是双重保障，这样才能够更好地提高企业资金的管理效率。（二）企业的结算程序和管理权限划分集团是各个分公司的主要管理机构和主体结构，集团各个成员

8、之间进行信息传递和交流都可以通过资源共享的方式加以运行，各成员将会计信息上传，通过设置更改操作权限，可以实现在企业内部网络中多台计算机上显示，由主计算机进行信息处理和运算，这样能够有效地提高企