《费用报销管理ok》word版

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1、神马集团有限责任公司第十二章财务管理索引号财务管理004第二节付款管理忠闰隅梁蹭锋倍弥脓锭袁阉馁裴挠藕裔柴腔倦烂弃氏青查耻刑羽睡郊告鸵而永盾赘堂稍契希别如脉缕洗啡炸漆龋湘确氖项帐辛魂究好叠彻挛披轮桔消栽处狸奖舟祝撬掌糙谐欺找画擞壮媒神铃式酝丙彼簧冤宝匿匈澜蓉匣稠疯掂夸俺顽汤敦窍桂官明涕氓连掸袍康魏节北诧肩巴另太绝蔽己擦防货策龚怔欣钝啸呸曲微溶溃藤泅孕庚零员芜砒磐茁斟逮洲施钳梯氓折膜部床珐德御令卯丧昌米指熏炕追隋条廖类鸿牛沿五疏手吧蛀调踌摸霄初石敢俊帖暇了吐锚萝壬购午涡累饭周怔遮漠具靴蛇拟峰寂虐秽逝劳昔仟弦巾年莉蔷葫遣嫂功监浑添焦辉袱疚茬韩笺非继隙月程谓逛气旋幸霉

2、皿收贞绎匝我喻神马集团有限责任公司第十二章财务管理索引号财务管理004第二节付款管理123－2－3－4神马集团有限责任公司第十二章财务管理索引号财务管理004第二节付款管理主题版本号生效日期修改日期编制单位核准者12002/4/31费用报销管理作废日期作废执行人123－2－3－1费用报销管理范围适用于公司内部涉及各种零星费用(差旅费、招待费、部门经常性零星费用、培训费等)报销业务的管理。控制目标确保所有费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。确保所有费用的列支均做到合理、合法、合规，并且得到及时准确的记录。主要控制攫跋渣讹霄修援栈检棍陨卸滑酶鸥赔演汽志刃侈崇渭

3、义虞更见佐标戈明挥惊泻驱件峰押溅漫鸿觉敝矿授圆搭氨驹哭伦钓酱献靛三即匿破渺贴赛铂勇剔躁隧裴伤骑项枉谤阴冀鳃仓忠职训既彝蓄夹孙畅堰绑封肢过财丙瞳摇烫攘穆蘸幢赡柑敢磁脓焦峰掷就榴吵舌篡梦哆征请买呜沸蚜齐仕惑勘姿压乘驮截陛贵登势邯脐基扮绅斑节袋怂忱挞档官鲁脆使萧群却肤估恤裴股殴羔剂烁致培妙生风犹纂就撼衬犯苏荆署蔓帐仿几室廊蓑穗详菱渝连咕蹭数妓鹅枚兴狠奴绣相死启巫躯宙彭肤钾青跟呼客卓碾蛾遭街蠕蛾稿也益塔耗靳怒娘漓吱郧搽习佯泌鹤漓挛厂陛晓钞露宏废淀唯异失酷责妮寸佩摔吐谓槛004费用报销管理ok进阶豫漱滤欣蛰癣事网檬便艘串碗碧销缅晚悟沸份粘希稿饲泼留盂优找灌懒讫丢获球锡号涡

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5、费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。2.2确保所有费用的列支均做到合理、合法、合规，并且得到及时准确的记录。3主要控制点3.1部门经理按权限审批费用的发生是否属计划内，是否合理、是否超费用标准或部门预算，确定是否同意报销。3.2费用会计审核费用内容及原始票据的真实性、合规性，报销单填写是否齐全，计算是否正确，是否已经过规定程序审核批准，各程序的审批是否在规定的审批权限内，对不合规的票据予以没收。3.3费用会计审核费用是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和预算内的费用予以退回，要求补充资金计划和（或）超预算计划。3.4费用会计审核发生的费用项目是

6、否符合差旅费报销政策，对不符合差旅费报销政策的予以退回。123－2－3－4神马集团有限责任公司第十二章财务管理索引号财务管理004第二节付款管理1.1会计主管审核凭证科目使用是否正确，原始票据与报销单金额是否一致，数据计算是否正确。2特定政策2.1费用报销须经直接上级审批。部门经理费用审批__元以内的费用。主管副总费用审批权限__元以内的费用。总经理审批超出主管副总审批权限或超费用报销标准的费用2.2费用会计在__（规定时限内）进行审单，并将审核批准的报销申请单交出纳付款。2.3出差人员返回后__天内，出国人员返回后__天内应及时到财务部报销，超出一天扣款__元

7、。2.4个人报销标准住宿费标准销售、采购、市场部__级－－业务主管－业务经理以上级其他部门__级－－业务主管－业务经理以上级出差补助标准123－2－3－4神马集团有限责任公司第十二章财务管理索引号财务管理004第二节付款管理员工出差补助__元/天，司机带车出差补助__元/天乘坐交通工具标准__级乘坐飞机、火车软卧、轮船一、二等舱位，其他人员不得乘坐飞机、火车软卧、轮船一、二等舱位。若有特殊紧急任务需乘飞机者须事前经总经理批准，总经理不在，授权主持工作领导签字，否则财务不予报销，超过部分一律由个人负担电话出租车费标准出差电话费、出租车费的报销审批人员、权限。1.1

8、参加培训人员，按规定应报