现金流量表的分析(1)

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1、现金流量表的分析一.经营活动产生的现金流量的分析：1.销售商品、提供劳务收到的现金2011年上半年的金额是1,153,202,205.72元,去年同期金额是，1,341,879,259.96元,今年上半年与去年同期相比减少188,677,054.24。2010上半年与2011年上半年销售商品提供劳务收到的现金比较表单位：元年份一月二月三月四月五月六月合计2010216,302,443.80177,184,630.63262,819,917.81344,627,943.99145,065,245.30195,879,078.431,341

2、,879,259.962011160,850,486.3671,505,215.78188,928,682.68174,372,768.44195,053,511.5362,491,541.011,153,202,205.72差额-55,451,957.44-105,679,414.85-73,891,235.13-170,255,175.5549,988,266.15166,612,462.58-188,677,054.24从上表得知2011年二月与四月销售商品、接受劳务金额较2010年四月与五月的差额较大。2011年上半年只有五月、

3、六月份的金额大于去年同期。2010年上半年销售商品提供、劳务支付的现金金额前十位2010-03-29乌鲁木齐铁路局铁路建设指挥部款24,948,434.502010-01-18乌铁局喀什和田铁路建设指挥部27,710,312.502010-02-10沪汉蓉铁路湖北有限公司款30,000,000.002010-04-29通霍铁路有限责任公司货款31,086,400.002010-03-18京沪高速铁路股份有限公司货款31,977,888.882010-01-28西安铁路局包西铁路工程指挥部款38,621,148.002010-01-29东

4、南沿海铁路福建有限公司款42,313,190.002010-06-25武广铁路客运专线有限公司货款51,514,145.002010-03-18沪宁城际铁路股份有限公司货款59,322,029.002010-04-21沪宁城际铁路股份有限公司货款159,712,250.352011年上半年销售商品提供、劳务支付的现金金额前十位2011-04-18乌鲁木齐铁路局哈密铁路建设指挥部货款23,955,275.002011-02-28西安铁路局西安北站指挥部(郑西客专)货款25,000,000.002011-05-18西安铁路局西安物资供应段货

5、款25,257,277.902011-06-30京福铁路客运专线安徽有限公司货款26,711,700.002011-06-15宁杭铁路有限责任公司货款35,000,000.002011-01-24京广铁路客运专线河南有限责任公司货款35,653,800.002011-05-25京广铁路客运专线河南有限责任公司53,492,062.002011-03-04缅甸建设部公共工程司货款91,221,420.152011-06-29收中国铁路物资武汉公司材料款92,266,504.002011-06-15收中国铁路物资武汉公司货款95,609,7

6、48.952.购买商品、接受劳务支付的现金2011年上半年的金额1,093,951,496.70,去年同期金额是711,320,239.83元，2011年上半年与去年同期相比增加382,631,256.87。2010上半年与2011年上半年购买商品、接受劳务支付的现金比较表单位：元年份一月二月三月四月五月六月合计201073,062,341.8493,791,129.55123,551,527.81164,995,959.68164,942,996.6190,976,284.34711,320,239.832011144,740,354

7、.1792,585,651.33144,827,155.61220,074,288.87141,891,799.94349,832,246.781,093,951,496.70差额71,678,012.33-1,205,478.2221,275,627.8055,078,329.19-23,051,196.67258,855,962.44382,631,256.87从上表得知2011年上半年半年每月购买商品、接受劳务支付的现金只有二月、五月小于于2010年上半年每月的金额，六月购买商品、接受劳务支付的现金较大。3.2011年上半年经营活

8、动与去年同期相比现金流入量少，流出量大.4.2011年上半年经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量净额是-132,238,538.18，而去年同期的经营活动产生的现金流量净额是401,118,929.