[法律资料]合规知识读本

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1、合规知识读本（正文）一、合规及合规管理1．合规的由来及含义是什么?合规一词源于英语的compliance，原意是遵从、依从、遵守。合规的含义有狭义和广义之分。狭义上是指遵守法律及监管规定，简单地说就是守法和合法；广义上是指遵守法律法规的同时，也应该遵守企业伦理、内部规章及社会道德规范、诚信和履行企业的社会责任等。本《读本》提及的银行业务及企业经营活动涉及的合规含义是指广义的合规含义。2．银行合规风险管理体制建设日益受到重视的背景是什么?20世纪90年代，世界性金融风暴频频出现，银行丑闻接连不断，一些知名的大银行和国家支柱银行都

2、被卷入一连串的丑闻之中，国际上一些跨国银行认识到，相继发生的重大操作风险和银行洗钱案等风险丑闻，大多是由银行自身合规风险管理失控所致。随着银行业务的日益多元化、复杂化和国际化，尤其是进入21世纪后，从美国安然、世通等公司丑闻到一些大银行所遭遇的声誉风险，经过一系列深刻的反思，各国监管当局意识到外部合规性管理也不可能替代银行内部的合规风险管理，有效的合规监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。与此同时，原有的合规风险管理机制并不能使银行一劳永逸，在金融全球化的大背景下，合规风险仍然是银行的一个高风险领域。3．国际银行业

3、合规风险建设的新动态是什么?78一方面，国际银行业空前重视合规风险管理机制建设。随着国际银行业对合规重要性的认识逐步提高，合规作为一门独特的风险管理技术，已经得到全球银行业的普遍认同，合规风险与银行其他风险一道被纳入到银行合规风险管理框架之中，同时，国际银行业的合规职业队伍开始崛起，合规人员日益发展成为一个专业化的职业阶层，合规人员占银行从业人员的比例也在不断上升。国际银行业空前重视合规风险管理机制建设的另一表现是，合规部门的组织结构和报告路线不断调整和完善。另一方面，各国监管当局相继对银行合规作出规定。在国际银行业空前重视合

4、规风险管理体系建设的同时，各国监管当局也意识到要实施以风险为本的监管，必须以银行健全、有效的合规风险管理体系和有效的合规性监管为基础。为此，自1991年开始，许多发达国家和地区的监管机构先后出台了有关银行业机构合规管理部门的规定，大力倡导银行建立自身的合规文化，致力于促进银行建立一个有效的合规风险管理的组织体系，以提高合规的有效性。同时，在这个过程中也不断反思和完善银行的合规机制和合规文化。4．有关“合规”的误区有哪些?由于目前不少企业对于“合规”的内涵及其必要性缺乏正确的理解和认识，因而在不同程度上存在着有关“合规”的种种误

5、区：误区一：只要不违法，什么都可以做。很多企业认为“合规经营=合法经营”，这是仅从狭义上理解合规，忽视了企业伦理和企业的社会责任。一旦陷入这种误区，企业很容易在利益驱使下，通过打擦边球或者按照自己的需求随意曲解法律条文，钻法律空子，上有政策下有对策等，这些对于企业的长期健康发展都是不利的。误区二：别人在那么做，我们也可以这么做。有些企业在开展某项业务时，不事先弄清楚这项业务对客户对企业对社会会有什么样的不良后果，而总是习惯看别人在怎么做，只要有人在这么做，就认为自己也可以这么干。在这种误区里，在市场竞争十分激烈的情况下，为了抢

6、生意，争客户，更容易把同业对手的违规操作甚至违法行为作为“我们也可以这么做”的理由。这种盲目从众的行为，跟在别人后面“闯红灯”的行为，不仅使企业丧失了自己的原则和价值观引发企业之间的不正当竞争，而且还会使企业遭致“撞车”和被处罚的风险，最终导致企业自身的利益受到损害。企业要想保持持续健康的发展，就必须牢固确立自身的企业伦理和价值观，严格遵纪守法，坚持合规经营。误区三：合规与企业追求利润的目标相矛盾。不少经营者担心强调合规的结果会束缚住企业的手脚，使企业的竞争能力和盈利能力减弱，把合规风险管理的要求当做“紧箍咒”甚至是“绊脚石”

7、。78企业的经营活动和企业之间的竞争应当在一定的游戏规则下有序进行，必须经常意识到是否与社会所倡导和要求的价值观、伦理道德以及行为规范等相符合。如果一家企业不重视合规，势必会增加违规操作甚至违反法律的风险，从而有可能导致公司的声誉和业绩受损，而声誉受损需要付出昂贵的代价且需要花费很长的时间才能恢复。相反，重视合规风险管理的企业，往往会得到社会的好评以及客户的信任，从长远来看，也会帮助企业提高品牌价值，使企业实现更高的利润。误区四：合规会助长“不做不错，但求太平”的消极态度。企业在进行业务创新时，由于现实社会中立法相对不完善和滞

8、后性，在对某项新业务的相关事宜的合法性进行确认时有难度，因此会有人持“不做不错，但求太平”的消极态度，导致业务创新的停顿，使企业错失良机，并且还会影响员工的工作热情和士气。但事实不是这样的，合规的目的不是制造不必要的限制和障碍，合规注重的是以客观的态度去分析问题和发现问题，并