商业银行业务与经营》课程大纲

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1、《商业银行业务与经营》课程大纲Ⅰ.课程性质与设置目的　　《商业银行业务与经营》课程是金融专业的必修课，是为培养学习者商业银行业务基础知识而设置的一门专业课程。　　商业银行业务与经营是一门融合中外现代商业银行经营管理理论与实务的学科，它以市场经济作为研究基础和条件，探讨在市场经济中现代商业银行经营的理论、方法和策略，内容具有较强的实用性。与相关学科既有内在联系，但更具自身特点。　　课程设置的具体的要求是：使学习者通过本课程的学习，能够较全面、系统地掌握现代商业银行经营管理的基本理论和基本方法，了解现代商业银行经营管理的发展趋势，培养和提高分析和解决问题的能力，能够更

2、好地适应金融工作的需要。Ⅱ．目的、要求与课程内容第一章商业银行概述一、学习目的和要求　　通过本章的学习，了解现代商业银行的起源和发展，商业银行的性质与职能，商业银行的组织结构。二、课程内容　　　　　　　　　　　　　　第一节商业银行的起源和发展（一）商业银行的起源　　银行是金融业的基础,是商品、货币和信用关系发展到一定阶段的必然产物，银行是在经营货币商品这一行业的基础上逐步发展起来的。（二）商业银行的形成　　现代商业银行的产生主要是通过两条途径形成的：一是由高利贷性质的银行转变而成；二是新组建的股份制银行。1694年成立的英格兰银行是第一家股份制银行，它标志着现代银

3、行制度的确立。（三）商业银行的发展模式　　商业银行的发展模式有英国式融通短期资金模式和德国式综合银行模式。当今，综合式银行已成为各国商业银行发展的主要趋势。（四）商业银行的发展趋势　　进入20世纪90年代以来，商业银行的发展趋势表现为：业务综合化经营、电子化手段的采用、融资方式证券化、经营国际化等。与此同时，商业银行还面临着许多新的挑战。国际金融市场的变迁对商业银行业正产生日益显著的影响。　　　　　　　　　　　　　　　第二节商业银行的性质和职能（一）商业银行的性质　　商业银行是企业；商业银行是金融企业；商业银行是特殊的金融企业。（二）商业银行的职能　　商业银行具有

4、信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能和金融服务职能。　　　　　　　　　　　　　　　第三节商业银行的组织结构（一）商业银行的设立12地址：北京市海淀区中关村大街甲59号中国人民大学　　商业银行的设立原则：公平竞争、效率至上原则；安全、稳健的原则；规模适度的原则。商业银行设立的条件：经济条件；金融条件；法规条件。设立商业银行的程序：申请登记；招募股份；验资经营。（二）商业银行的组织形式　　单一银行制、分行制、持股公司制、连锁银行制、跨国银行制。（三）商业银行的内部组织结构　　包括决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。　　　　　　　　　　　　　　　第四节商业银行的

5、经营原则（一）安全性原则　　商业银行安全性原则是指商业银行在经营过程中保持资产和负债的安全，稳健经营。（二）流动性原则　　商业银行流动性原则是指商业银行能够随时满足客户提存和必要贷款需要的支付能力。（三）盈利性原则　　商业银行盈利性原则是指商业银行的经营目标是追求利润的最大化。（四）商业银行经营原则的矛盾和协调　　商业银行各项经营原则既存在一致性，同时也存在着矛盾。在保证安全性的前提下，争取最大的利润，实现安全性和盈利性统一的最好选择是提高银行经营的流动性。第二章商业银行的资本及其管理一、学习目的和要求　　通过本章的学习，应该理解现代商业银行资本的性质和作用，商业

6、银行资本的构成，现代商业银行资本充足的测定，商业银行资本管理的策略。二、课程内容第一节商业银行资本的性质和作用（一）商业银行资本的含义　　商业资本由两部分构成：核心资本和附属资本。（二）商业银行资本的作用　　商业银行资本的主要作用表现为：吸收损失、为经营提供资金、树立公众对银行的信心、支持资产扩张、保持银行稳定。第二节商业银行资本的构成（一）核心资本　　商业银行的核心资本主要由股本和公开储备构成。股本主要包括普通股、永久非累积优先股；公开储备主要包括未分配利润、盈余等。（二）附属资本　　商业银行的附属资本主要包括未公开储备、资产重估价值、普通准备金、混合资本工具和

7、长期附属债务等。（三）资本中应扣除的部分　　一级资本中的商誉；总资本中要扣除对不并表的银行与财务公司的投资和其他银行与非金融机构的资本投资。（四）我国商业银行的资本构成12地址：北京市海淀区中关村大街甲59号中国人民大学第三节商业银行资本充足率的测定（一）商业银行资本充足性的含义　　银行资本充足性有数量和结构两方面的内容：资本数量的充足性、资本结构的充足性。（二）银行资本充足性的测定　　常用的用于测定商业银行资本充足性的指标有：资本存款比率；资本总资产比率；资本对风险资产比率等。　　《巴塞尔协议》对国际银行业资本充足性的测定：风险资产的测定包括表内风险资产的测定、

8、表外风险资