基于因子分析法的城市商业银行财务风险预警体系研究

《基于因子分析法的城市商业银行财务风险预警体系研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、金融理论与实践2017,04,31-34基于因子分析法的城市商业银行财务风险预警体系研究李燕桂林电子科技大学信息科技学院导出/参考文献关注分享收藏打印摘要：城市商业银行作为我国金融体系中重要的组成部分，它的稳定和发展对整个国家的金融和经济运行都有非常重要的意义。在借鉴国内外关于城市商业银行财务风险预警研宄的基础上，以多家城市商业银行的年报数据为基础，运用科学方法遴选出一套有效的银行财务风险预警指标体系，采用因子分析赋权法确定了各指标的权重，构建了城市商业银行财务风险预警体系的综合度量模型，并对某城市商业银行的财务风险指标进行实证检验和分析。关键词：城市商业银行;财务

2、风险;因子分析法;预警模型;作者简介：李燕（1980一），女，山西左权人，硕士，讲师，研究方向：金融风险管理。收稿日期：2017-01-10Received：2017-01-10自1995年我国第一家城市商业银行成立以来，经过20多年的快速发展，截至2017年1刀份，全国己经有157家城市商业银行。作为我国金融体系中重要组成部分，城市商业银行在支持地方经济发展、解决中小企业融资问题、为当地居民提供便捷的金融服务等方面发挥了积极作用。但是，由于城市商业银行本身所具有的资产规模较小、资金来源有限、公司治理不健全等不足，它比国有银行和股份制银行面临更多的风险。因为银行机构

3、的风险具有隐蔽性和扩散性的特点，如果不能及时发现和有效控制，会对国家经济发展和金融稳定带来巨大的破坏。建立财务风险预警体系是有效防范银行风险的重要途径，也是决定商业银行风金融理论与实践2017,04,31-34基于因子分析法的城市商业银行财务风险预警体系研究李燕桂林电子科技大学信息科技学院导出/参考文献关注分享收藏打印摘要：城市商业银行作为我国金融体系中重要的组成部分，它的稳定和发展对整个国家的金融和经济运行都有非常重要的意义。在借鉴国内外关于城市商业银行财务风险预警研宄的基础上，以多家城市商业银行的年报数据为基础，运用科学方法遴选出一套有效的银行财务风险预警指标体

4、系，采用因子分析赋权法确定了各指标的权重，构建了城市商业银行财务风险预警体系的综合度量模型，并对某城市商业银行的财务风险指标进行实证检验和分析。关键词：城市商业银行;财务风险;因子分析法;预警模型;作者简介：李燕（1980一），女，山西左权人，硕士，讲师，研究方向：金融风险管理。收稿日期：2017-01-10Received：2017-01-10自1995年我国第一家城市商业银行成立以来，经过20多年的快速发展，截至2017年1刀份，全国己经有157家城市商业银行。作为我国金融体系中重要组成部分，城市商业银行在支持地方经济发展、解决中小企业融资问题、为当地居民提供便

5、捷的金融服务等方面发挥了积极作用。但是，由于城市商业银行本身所具有的资产规模较小、资金来源有限、公司治理不健全等不足，它比国有银行和股份制银行面临更多的风险。因为银行机构的风险具有隐蔽性和扩散性的特点，如果不能及时发现和有效控制，会对国家经济发展和金融稳定带来巨大的破坏。建立财务风险预警体系是有效防范银行风险的重要途径，也是决定商业银行风险管理水平的关键，因此本文结合我国城市商业银行的实际情况，借鉴国内外关于商业银行财务风险预警研宄的经验，通过设立科学的财务风险监管指标和合理的风险预警模型，构建了适合城市商业银行防范财务风险的监测预警体系，对财务风险状况进行综合评价

6、，为提升城市商业银行风险控制水平提供有效帮助。一、城市商业银行财务风险预警体系的概述由于城市商业银行的发展不仅受到地方经济金融整体运行状态的影响，而且还会受到自身稳定性的影响。因此，在选择财务风险评价预警方法和模型时，需要考虑其灵活性和适用性，所建立的预警体系中指标的选取必须科学、合理，指标权重的确定必须结合城市商业银行所在地区金融和经济发展的实际情况m。为了所建立的财务风险预警模型可以及时发现银行在经营管理活动中存在的潜在财务风险，并在危机发生之前向银行经营者发出警告，本文所构建的城市商业银行风险预警系统由预警指标体系、指标临界值的确定、预警模型或方法的选择和风险

7、的综合评价及预警信号灯显示等几部分组成。（一）预警指标体系及临界值的确定m本文在借鉴国内外有关商业银行财务风险预警指标的研宄成果和多家城市商业银行的年报数据中所记录的金融监管核心财务风险指标的基础上，按照科学性和实用性的原则，从盈利能力、资产质量和资木充足等四个方面，选取表1所示的11个指标作为评价城市商业银行财务风险的监管指标体系。表1城市商业银行财务风险监管指标体系下载原表财务指标计算公式m盈利能资产利润率净利椰资产平均余额彡0.6%力輪资本利醇翱润/平均资本芬11%(%)成本收人比营业费用/营业收人賓45%不良職率不良贷款/总贷款余额^5%资产质量拨备覆盖