从内案看风险的预防与管理

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1、从内案看风险的预防与管理今年以来全国金融系统内部作案已发生数起案件，带给大家的影响是久久不能忘怀的，虽说是些突发事件，然从案件事后分析，也绝非偶然，而是早早晚晚必然的事，由各个环节的漏洞造成，牵涉方方面面的人和事，从人事安排到合规管理到执行偏差，都值得我们反思。从案件分析看，有三点值得我们注意：1、人事安排不合理，且忽视后续监督。要害岗位也是高风险岗位，须安排品行端，觉悟高，业务精的人。既要考察其8小吋以内，也应关注其8小时以外。如渝东某行的栢员机库款被盗案的犯罪嫌疑人伍犯以往就有很多不好的传闻，诸如扁平化后离婚，喜欢豪赌，借有高利贷及从商等，却通过关系安排在该行负责涉

2、及大量现金的柜员机，并疏于管理与防范，加上原有管理操作之漏洞，便使伍这种思想薄弱之人铤而走险。在基层行，在选人问题上没有一个严格的筛选制度，这种从事要害岗位，许多年没交流，没排查，重要岗位人员安排随意性还比比皆是。2、内部监督机制不够健全。合规风险意识淡泊。这些案件也说明发案行许多方面缺乏有效的内部监督机制，疏于教育，疏于管理，疏于监督。部门与部门之间，岗位与岗位之间，失去相互的监督约束。也正因监督工作不够健全，内部管理薄弱，制度得不到落实，客观地为违法违纪行为提供了条件。虽然也有一整套的规章，但缺乏切实可行的落实措施，规章制度执行流于表面，有章不循的现象普遍存在，检查

3、监督流手形式，如上案据监管部门透露，春节前组织过安伞大检查，也发现其柜员机密码需重置等问题，但整改工作却又是另外一冋事。3、道德风险不容忽视。在某些基层行的内部管理上存在制度缺位，制约失控，利益失衡，员工素质偏低的问题。由于员工的政治至少质差，缺乏敬业精神和职业道德，法律意识淡薄，违规操作时有发生。基层财会人员抱着从众心理，受当前社会大环境和金融无序竞争的影响，放弃了财会人员应该坚持的原则，认为别人都是这样做的，其他行是这样做的，或基层行领导授意这样做的，为违规经营活动提供业务操作和财务上的便利，在许多行（处），现金调拔，自助设备加钞从无规范的会计主管审批，监督检查也似

4、乎省略了这一环节。另一方面，一些财会人员抱着一种侥幸心理，认为每天会计业务量很大，偶尔违规一次也可视为正常差错，可以逃避监督部门的监管。通过对案件的上述简要分析，可以客观地说，存在的问题及风险还有很多，这有农行历史遗留问题，更有当前改革中的许多盲点。而我们必须看清漏洞的环节在哪里，以便防微杜渐，防止新的问题发生.当前农行正处于全面推进股份制改造的特别时期，各种改革措施的推行不可避免地会引起部分干部员工的思想波动，这也是案件的高发期。因此，我们要在作好股改的前提下，在不断发展中加强合规风险防范，并找出防范和化解风险的对策。1、加快人力资源改革，加强员工队伍建设。结合农行系

5、统进行的人力资源改革，合理配置人员，强制实行重要岗位轮换制，重要聞位准入制，注重排查重要岗位人员工作时间以外有无涉毒、赌、黄以及其他不良行为，敁好一季度至半年排查一次。加大从源尖上治理风险的力度，努力做到关口前移，强化对权力的监督和制约，抓好约束防范，铲除和消灭滋生风险点的土壤。要用“三个指引”上的法规及其他本行业的规章制度来约束，规范干部职工的思想和行为，有效遏制违规违纪的问题和防范案件发生。2、继续大力加强N部控制建设，建立内部员工互相监督和制约的制度。要“未雨凋缪，防患于未然”。让看似严格的制度真正能执行到位.邓小平同志曾深刻地指出“好的制度可以使坏人无法任意横行

6、，制度不好可以使好人无法充分地做好事，甚至走向反面”。金融系统内部控制制度实质上是一种内部行为规范，通过建章立制可以把各专业，各岗位员工的行为规范肯定下来，更好地预防和减少银行的经济案件，惩处严重的违法违约行为。近年来，农行系统制定了一整套比较完善的内部控制及符合评价制度，措施和办法，但一些行对这些行之有效的制度，办法执行不力，检查不够，制定一项制度，贵在执行力，制度执行的好不好，关键看监管。业务人员的相互之间的监督是最直接，最有效的监督。员工之间日久相处，彼此了解，谁的资产状况，思想状况等方面发生了变化都比较清楚。只有发挥他们相互监督的自觉性。一些趋向性的苗头和问题就

7、能得到及吋发现，进而争取有效措施解决，最大限度地把问题消灭在萌芽状态。而内控管理制度的设立应结合本行特点，做到严密周全，并实行交义管理，对业务流程的各个环节给不同的机构，部门和个人以一定的管理和检查职能，使每个环节都明白自己岗位的规章制度，做到业务环节的双人或多人的检查复核，起到相互监督的作用。3、确立思想政治工作的“生产线”地位，进一步加强干部员工的思想教育。思想政治工作贯穿于商业银行的各个阶段，各项工作，各个环节，具有全员，全过程，全方位的明显特点。因此，思想政治工作应做到超前防范，及时介入，有的放矢，思想是行动的先导，一个人有什么样