公司资 金 融 通 管 理 标 准

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1、XXXXXXXX有限公司企业标准资金融通管理标准（D版）QG/DJ01.07为加强资金的融通管理，最大限度地提高资金周转速度和使用效果，确保资金的安全，有效降低资金使用成本，便于资金的结算符合税法的相关规定，特制订本标准。1.适用范围：本标准适用于XXXXXX有限公司在办理资金的融通、调拨、管理过程的管理。2.管理职责：2.1公司财务部负责以下工作：2.1.1协同总经理认真做好资金预算工作及按预算组织实施，并检查资金预算的执行情况。2.1.2负责公司不同种类融资借款（含应付票据）的备查、核算工作

2、。2.1.3拥有独立融资权的公司，自行对外融资。2.1.4按本标准的规定按时上报所需的各项报表。2.1.5协助董事会委托的盾安控股集团有限公司财务本部资金课做好资金的融通、调拨、管理工作。2.1.6依据董事会委托的盾安控股集团财务本部资金课的书面通知存入、支取各融资帐户的资金。2.2董事会委托的盾安控股集团有限公司财务本部资金课(以下简称资金课)负责以下工作：142.2.1负责指导和监督公司按照《预算管理标准》的要求编制资金预算。2.2.2对各公司的资金预算的执行情况进行检查，并不定期向董事会及

3、盾安控股集团有限公司相关领导汇报资金筹集、使用、结余情况；2.2.3实施资金的融通、调拨、协调、管理的具体工作，按照资金有偿使用的原则，负责办理委托贷款借款合同和按委托贷款借款合同办理利息及手续费、税费的结算。2.2.4对委托贷款借款结算的每笔业务的利息差（指：受托银行代扣借款人的利息-受托银行代扣的税费=委托人实际收到的利息），按借款单位分类与发生额对应，进行备查帐登记，便于年度末向借款单位进行结算收款。2.2.5负责公司融资借款（含应付票据）的备查登记核算工作。2.2.6负责每月就公司间借款

4、利息的计算及结算等工作并与公司财务部进行确认。2.2.7负责管理公司除专用帐户（公司的专用帐户可以是两个或两个以上）以外的其它用于控股集团融资需要的帐户（包括：按照《货币资金管理标准》的规定进行帐户的开立、注销、款项的存入、支取、内部调拨等）。2.3公司董事会（未设置董事会的公司由上一级公司董事会）负责以下工作：2.3.1决定集团内部各公司之间的融资担保。2.3.2决定公司资产负债率在60%范围内的贷款及抵押贷款事项。2.3.3决定公司资产负债率在60%范围内的担保事项（仅限于政府部门，不准为企

5、业和个人担保）。2.3.4决定公司上一年度末净资产20%范围内的对外互保事项。143.管理内容及要求：3.1融资权限的管理：（以下条款各公司根据本公司所归列的条款予保留，其他的应删除。）3.1.1（盾安控股集团、盾安精工集团及下属公司、盾安阀门、姚生记食品）在公司董事会（未设置董事会的公司由上一级公司董事会）或股东大会批准的融资额度内，由盾安控股资金课统一融资，统一调度资金。3.1.2（盾安人工环境及下属公司）由公司主管部门单独提出融资计划，经公司董事会或股东大会批准后，由盾安控股资金课按照公司

6、的需要独立融资。3.1.3（旅游公司、房产公司）由盾安控股提供一定额度的营运资金，当公司资金需求超出额度时，由公司董事会或股东大会自行决定融资额度，并进行融资。3.1.4（通过资本市场收购兼并的公司）在公司董事会或股东大会批准的融资额度内，原则上以本地融资为主，盾安控股融资为辅。3.2融资担保的管理：3.2.1公司融资操作过程中，若需要内部公司担保时，资金课可以根据融资计划的安排，办理内部公司担保事宜。3.2.2公司融资操作过程中，若需要与其他企业办理互为担保的事宜时，由资金课负责收集整理对方企

7、业的财务资料、资金、信用状况等，形成书面的综合评估报告，报公司董事会（未设置董事会的公司由上一级公司董事会）或股东大会讨论并形成书面决议后，方可办理互保事宜，签署互保协议并交存归档。3.2.314公司严禁办理单向对外担保事宜，若特殊情况需要办理的（专指为政府部门担保），必须由公司董事会（未设置董事会的公司由上一级公司董事会）或股东大会讨论批准。3.2.4盾安控股资金课负责集团及下属公司互保，和经公司董事会（未设置董事会的公司由上一级公司董事会）或股东大会批准的公司与其他企业互保金额及相关事宜的备

8、查登记工作，同时公司董事会委托的盾安控股集团有限公司分管融资的副总裁亦应建立相应的备查签名，并进行定期或不定期的检查核对，每年度的检查次数不少于四次。3.3年度现金(资金)预算(以下简称资金预算)：3.3.1年度资金预算的要求：3.3.1.1年度资金预算的上报时间：按会计年度执行上报资金预算，公司在当年度11月20日之前将下一年度资金预算上报公司董事会委托的盾安控股集团有限财务本部资金课，资金课在经过审核后于12月15日之前上报盾安控股集团有限公司相关领导。3.3.1.2年度资金预算的内容及表格