费用报销管理规定(1).doc 修改

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1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方太原炬能再生能源供热有限公司费用报销管理规定（AO版）编号GD/JNGR08-01制订日2010-6-1修改日——隶属标准财务报销管理标准1目的根据QG/DA05-03《财务报销管理标准》的要求，为进一步明确费用报销的程序，本着厉行节约、有效控制费用支出的原则，特制订本规定。2适用范围2.1本规定适用于太原炬能再生能源供热有限公司费用报销管理。2.2本规定包含差旅费、业务招待费、通讯费、汽车费用、等费用报销。本报销规定未明确事项，由公司经营班子讨论决定。3管理职

2、责3.1财务部是本规定的归口管理部门，承担以下职责：3.1.1负责本规定的制定、修定和宣贯；3.1.2负责各部门费用的审稽和报销；3.2各部门负责人负责按照本规定权限审批相关费用的借支和报销。3.3企管部是订票管理、定点消费场所、通讯费、车辆管理等业务归口管理部门。3.3费用报销要有及时性，当月报销上月的；工程人员在外地的可寄回所发生的票据，所发生的邮寄费可以于下月报销。过期均按照放弃报销处理。4管理内容和要求4.1差旅费（及市内交通费）报销相关规定4.1.1乘坐飞机的费用报销4.1.1.1乘坐飞机的费用是指：机票(含机场建设费)、保险费。4.1.1.2总经理（包括随行

3、人员）出差乘坐飞机可以凭票按实报销，随行人员不再另报差旅费。4.1.1.3部长、人员出差乘坐飞机，可以报销Y级以下的飞机票、保险费、机场建设费，其他费用不予报销。4.1.1.4其他人员出差，确因情况特殊需乘坐飞机，须事先填写表1“乘坐飞机申请单”，经部门负责人，总经理批准，方可报销经济舱飞机票、机场建设费，其他费用不予报销。事先未经审批的不予报销。4.1.1.5----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最

4、佳的地方职员外出或回公司，乘坐飞机的出发地和回程目的地定为太原武宿机场，费用计算也以此为标准，如果改变乘机地点，需有审批手续，否则高出的费用，不予报销。4.1.2乘坐轮船的费用报销4.1.2.1总经理出差乘坐轮船凭票按实报销。4.1.2.2部长级人员出差，乘坐轮船三等以下舱位（含三等），凭票报销，其他费用不予报销。4.1.2.3其他人员出差，限乘四等以下舱位，费用按实报销，其间不计伙食补贴和其他费用。4.1.3乘坐火车的费用报销4.1.3.1乘坐火车的费用包括车票和火车上的补票手续费。4.1.3.2总经理出差乘坐火车可以凭票按实报销。4.1.3.3其他人员出差乘坐火车，

5、原则上限乘硬座车（及动车）；对于连续乘车超过8小时或夜间（指当日20时至次日7时之间）乘车超过6小时的，可乘坐硬席卧铺车，费用按实报销。4.1.3.3.1凡按规定可以乘坐卧铺，而降低条件乘车的，可以按票面金额的40%给予补贴（如果在起点买不到卧铺票而在途中补票的，则未乘卧铺的一段路同样按标准补贴）。4.1.3.2（退票的手续费？）4.1.4乘坐汽车的费用报销4.1.4.1乘坐长途汽车费用按实报销。车票票面应注明起讫日期、时间和起讫地点，否则不予报销。4.1.4.2乘坐公共汽车、市内交通车的报销标准a)出差人员乘坐公共汽车、市内交通车凭票按实报销。b)车票票面未注明起讫日

6、期、时间和起讫地点的应自行注明，否则不予报销。c)乘坐出租车的费用报销。b)总经理乘坐出租车，费用按实报销。c)其他人员乘坐出租车按限额按日报销，期间不累积，即若当天超额按限额报销，不到限额按实报销（按出差实际天数计算）。报销人员地县级直辖市及省会城市备注部长级50元/天60元/天如有特殊情况超出，超出在1倍之内的，超出部分报销60%（超出部份需主管副总确认），超出1倍以上的，不予报销（领导签字无效）。课长级40元/天50元/天其他人员30元/天40元/天机场往还市区超以上标准另行审批。4.1.4.3市内交通费的报销，----------专业最好文档，专业为你服务，急你

7、所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方公司因公出去办事应乘坐公交车，费用按实报销。因有紧急事务的方可打出租车，并注明起讫日期、时间和起讫地点，并注明原因；员工上下班打车的费用一般（特殊情况除外）不予报销。公司所在地的员工因公外出办事（含加班较晚）需要，结合公司车辆配备情况，发生的市内交通费用，各部门最高限额如下：工程部工程部本部100.00500.00技术课100.00资材课100.00运营课100.00经营课