h省邮储银行项目风险管理概述

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1、H省邮储银行项目风险管理概述----风险管理论文-->1绪论1.1研究背景及意义　　H省邮储银行项目风险管理概述----风险管理论文-->1绪论1.1研究背景及意义银行操作风险案例比比皆是，其中不乏知名银行，国外国内都有诸多案例。历史悠久的英国巴林银行1995年因出现坏账处理不当及金融衍生品投机失败而倒闭；在同年，日本大和银行不注重信息沟通也导致经济损失11亿美元；2008年法国兴业银行自作主张进行交易，损失欧元49亿；2011年瑞士联合银行，银行操作人员操作违规致使23亿美元损失。在国内方面，在1999年，广东梅州兴宁信用社负责人滥用

2、个人职权挪用资金8.8亿元；2003年，上海中信银行分行内外人员相互勾结致使2.9亿元经济损失，同年，深圳农业银行分行操作人员骗贷0.5亿元；在2005年，中国银行黑龙江分行负责人携带数亿资金出外逃走；2006年中国银行双鸭山外部人员4.3亿元票据案；2010年，湘潭市商业银行高管在不清楚个人职权的情况下下进行委托理财，造成银行损失1.4亿元。随着时代的转变，全球经济发展日益加快，科技也日益进入髙速发展轨道，导致信息爆发迅猛，金融行业创新势在必行，银行业的发展也逐渐展示了其存在的实力，银行风险呈现巨型化、衍生化、复杂化的特点。而操作风险

3、作为银行三大主要风险之一，内生性特点是其区别于其他风险的重要特点。此特性决定了银行业对操作风险管理和控制的困难程度，首先，因操作风险通常发生在资金量大、业务规模广、银行流程多的范围领域，导致各银行对于操作风险的剔除与管理难度大；其次，操作风险本身破坏力较大，银行若对操作风险处理不及时可致使其破坏力更加扩大化；再次，操作风险的产生原因涉及多个方面，有银行结构原因，有银行操作人员道德素质原因，有银行业务操作流程问题，有内部监管机制原因等，这都使得对操作风险处理的涉及方面不易掌控；最后，银行操作风险分析、剔除并掌控的经济结果与其分析、剔除并掌

4、控的成本不存在对等的关系，致使银行处理操作风险的积极性不高。……..1.2国内外研究现状由于商业银行操作风险的研究起步较晚，其理论与方法都相对来说也较为少量（刘青[1]，2012)。但无论如何，不可否认的是，国外对于商业银行操作风险的研究要早于国内，早在上世纪爆发危害案例对全球商业银行发展带来巨大影响与损害之时，国外就已经开始着眼于该方面的研究，并且随着时间的推移，对于操作风险的认识逐渐加深，相比市场风险和信用风险，操作风险的严重性逐渐被揭露（NorhanaAbd.RahimandDr.FauziahHanimTaM[2]，2012)。

5、查阅历年来，国外对于商业银行操作风险的研究，主要有以下几个方面，即“商业银行操作风险识别研究”、“商业银行操作风险度量研究”、“商业银行操作风险控制研究”。对于操作风险的识别研究，诸多研究者是以商业银行操作风险形成背景为出发点，探析操作风险的特征、成因、危害结果、涉及范围等，给出商业银行操作风险的定义（JohannesVoit[3],2003)，然后，有针对性的识别。在这方面，Jameson，R.[4](1998)；JainsLam[5](2001)；MichaelPo(2003)认为，商业银行操作风险是指除商业银行发展市场风险与信用风

6、险之外的所有风险，因此，对于商业银行操作风险的识别行为主要是考察是否为市场风险及信用风险，若不是，则必定是操作风险。………2银行操作风险概述2.1银行操作风险概念的界定风险一词最早出现于拉丁美洲人的日常用语中，然而，伴随人们对风险的认识逐渐增多，人们对其所想表达的涵义也就越多（章乐，2003)。相对来说，银行操作风险话题其实是古老而薪新的，商业银行自诞生到现在，操作风险时刻伴随左右。因学者对操作风险定义的视角不同，银行操作风险的界定并没有达到统一的认可，各种形式的认可仅在部分区域有效。但总结学术界及商业界对银行操作风险的界定，可归纳为三

7、个方面：广义上银行操作风险界定、狭义银行操作风险界定、介于广义及狭义之间银行操作风险界定（陈川[38]，2008)。银行操作风险广义上的定义即是对应银行信用风险和市场风险而言，银行操作风险是指银行信用风险和银行市场风险以外所有的风险。对此定义，其涵盖范围最为广泛，银行识别操作风险，首先必须全对银行信用风险及银行市场风险的概念要全面了解掌握，在该基础上才能真正判断操作风险与另外两个风险的区别。其实，与银行市场风险和银行信用风险相比，银行操作风险的表现形式是多种多样的，且涉及的情况和危害程度是截然不同的。银行信用风险主要是与债务人或交易人有

8、关；而银行市场风险则是由市场上各种价格波动所引起的，在银行业主要指金融衍生品等；银行操作风险的形成可与整个银行构架有关，只要有组织构建存在、员工存在、业务交易区域存在的地方，就有操作风险发生的可能。对银行操