会计信息系统实习材料3new

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1、7总账系统日常业务处理通过总账系统日常业务处理的应用，掌握总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。7.1总账系统日常业务处理的任务及相关资料1．总账系统日常业务处理的任务在总账系统日常业务处理中，应完成以下任务：凭证管理包括填制凭证、审核凭证、凭证记账；出纳管理；账簿管理包括总账、科目余额表、明细账、辅助账的管理。2．总账系统日常业务处理的相关资料⑴凭证管理1月份经济业务如下：①12日，市营一部陈明购买了800元的办公用品，以现金支付。附单据1张。借：营业费用(5501)8

2、00贷：现金(1001)800②13日，财务部王红从工行提取现金7000元，作为备用金。(现金支票号XJ001)借：现金(1001)7000贷：银行存款/工行存款。(100201)7000③15日，收到瀚海集团投资资金10000美元，汇率1：8.815。(转账支票号ZZW001)借：银行存款/中行存款(100202)88150贷：实收资本(3101)88150④16日，经理办公室支付业务招待费1800元。(转账支票号ZZR002)借：管理费用/招待费(550205)1800贷：银行存款/工行存款(100201)1800⑤18日，经理办公室孙宏出差归来，报

3、销差旅费6000元，交回现金1000元。借：管理费用/差旅费(550204)6000现金(1001)1000贷：其他应收款(1133)7000⑵出纳管理26日，市营二部王健借转账支票一张，票号ZZR003，预计金额6000元。要求：以“赵军”的身分进行填制凭证，凭证查询操作。以“王红”的身分进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。以“李力”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。7.2总账系统日常业务处理的具体应用以“赵军”的身分注册进入总账系统。操作员：“105”；密码：与设置103用户时一致。。选择账套：“001山东济南宏达科

4、技有限公司”；会计年度：默认；日期：默认。说明：1．凭证管理⑴填制凭证增加凭证—输入一张完整的凭证(业务1)①执行“业务”—“总账”--“凭证”—“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。②单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。③选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期；输入附单据数“1”。④输入摘要“购办公用品”；输入科目名称：“5501”，借方金额“800”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“800”。⑤单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存!”信息说明框，单击“确定”按钮。说明：·采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不

5、能超过业务日期。·凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。·正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。·科目编码必须是末级的科目编码。·金额不能为“零”；红字以“-”号表示。·可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光位置。增加凭证—输入凭证的辅助核算信息(业务2～业务6)在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。银行科目(业务2)①在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”

6、对话框。②输入结算方式“201”，票号“XJ001”，发生日期“2005-01-13”，单击“确认”按钮。③凭证输完后，单击“保存”按钮，若此张支票未登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记?”对话框。④单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。⑤输入领用日期“2005-01-13”，领用部门“财务部”、姓名“王红”，限额“7000”，用途“备用金”，单击“确定”按钮。说明：·选择支票控制，即该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。外币科目(业务3)①在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输入外币金额

7、“10000”，根据自动显示的外币汇率“8.815”，自动算出并显示本币金额“88150”。②全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。说明：·汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。辅助核算科目—部门核算(业务4)①在填制凭证过程中，输完部门核算科目“550205”，弹出“辅助项”对话框。②选择输入部门“经理办公室”。③单击“确认”按钮。辅助核算科目—个人往来（业务5）①在填制凭证过程中，输入个人往来科目“1133”后，弹出“辅助项”对话框。②选择输入部门“经理办公室”，个人“孙宏”，发生日期

8、“2005-01-18”。③单击“确认”按钮。说明：·在输入个人信息时，若不输“