上柜公司及第一上柜公司重大讯息暨重大讯息说明记者会相关

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1、上櫃公司及第一上櫃公司重大訊息暨重大訊息說明記者會相關規範檢查表免責聲明1.櫃買中心已採取一切合理措施確保本文件內容資料之正確性和完整性，但不保證該資料絕無疏漏或錯誤。2.櫃買中心茲聲明對本文件所載資料之疏漏、錯誤或台端因依賴該等資料所導致之任何損失概不負責。3.本文件內容與櫃買中心及主管機關公布條文有異者，以公布條文為準。4.本檢查表設計目的係為提供上櫃公司及第一上櫃公司作為重大訊息公告暨召開記者會之內部輔助檢查工具，公司申報人員得透過本檢查表控管前揭作業，及提高內部聯繫流程順暢度，期能減少公

2、司未及時辦理公告或漏未公告(或召開記者會)之情事。5.本檢查表將重大訊息1至51款依實務常見時點(如董事會、股東會及其他事件)區分為三大類，惟應辦理之公告時點仍請依本中心「對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序」第6條及第12條規定辦理。一、董事會議案類別董事會議案檢查主體記者會檢查表/法規索引上櫃公司重要子公司*子公司**財務□資金貸與或背書保證VVV表A□公開財務預測、財務預測不適用、更正或更新；已公開之完整式財務預測有重大變動VV◎□未依規定公告申報財報、公告申報之財報經會計師出具

3、非屬可接受之查核或核閱意見、重編財報VV重訊(30)即:本中心對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序第4條第1項第30款(以下同)□變更會計年度、會計政策或會計估計事項VV重訊(9)股權變動及投資□減資、合併、收購、分割、股份交換、轉換或轉讓、解散VV◎表B□公開收購VV□募集與發行及私募有價證券(含決定減資及現金增資基準日)VV□募資案經申報生效後(或私募經董事會或股東會通過後)有所變動VV□減資後續辦理事宜(如變更登記完成等)VV□買回庫藏股VV□重大投資計畫(實收資本額20%且1億

4、元以上)VV□取得或處分資產VVV□與關係人間取得或處分資產VVV◎□取得或處分私募有價證券VVV重訊(24)□投控公司所持有之被控股公司家數有增減變動VV重訊(41)□有本中心業務規則第15條之26情事(取得分割受讓公司新股嗣後有重大變動)VV重訊(49)法律事件□獨立董事、薪酬委員會委員表示反對或保留意見VV表C□董事會之議決事項未經審計委員會通過VV生產及營運□重要備忘錄、策略聯盟、業務合作計畫或重要契約之簽訂、變更、終止或解除VV◎表D□董事會決議申請終止上櫃VV◎□公司法第185條第1

5、項所定各款情事之一(營業讓與、出租全部營業、受讓他人全部營業或財產等重大事項)VV◎人員異動□董事長、總經理、功能性委員會(如審計、薪酬委員會等)成員等發生變動(含委任、選任及辭任辭任之重大訊息發布應以事實發生日為基礎，如已提出書面辭呈，或公司接獲辭任書，即應於事實發生日之次一營業日開盤前發佈重大訊息。)VV表E□更換簽證會計師VV□重要人事異動案2VV□解除經理人競業禁止VV股利分派及股東會事宜□盈餘分派事宜(含決議不發放股利、股利配發基準日)VV表F□召開股東會事宜VV其他□對關係人之捐贈或

6、對非關係人之重大捐贈VV重訊(43)□內控聲明書內容變更重新申報VV重訊(29)□其他經董事會決議之重大決策，或對股東權益或證券價格有重大影響情事者VV◎重訊(51)記者會(12)即:本中心對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序第11條第1項第12款(以下同)一、股東會議案類別股東會議案檢查主體記者會檢查表/法規索引上櫃公司重要子公司*子公司**股權變動及投資□決議或參與合併、分割、收購或股份受讓公司嗣後召開之股東會因故無法召開，或任一方否決者VV◎表B□重大投資計畫(實收資本額20%且

7、1億元以上)VV生產及營運□股東會決議申請終止上櫃VV◎表D□公司法第185條第1項所定各款情事之一(營業讓與、出租全部營業、受讓他人全部營業或財產等重大事項)VV◎人員異動□解除董事競業禁止VV表E□董事(含獨立董事)、監察人異動2VV股利分派及股東會事宜□股利分派經股東會決議有所變動VV表F□股東會重要決議事項VV一、其他重大事項類別其他重大事項檢查主體記者會檢查表/法規索引上櫃公司重要子公司*子公司**財務□存款不足退票、拒絕往來或其他喪失債信情事VVV◎表A□與債權銀行協商結果確定VV◎

8、□關係人或主要債務人或其連帶保證人遭退票、聲請破產重整；背書保證主債務人喪失償債能力VV重訊(28)□於我國境外發行有價證券者，對海外上市地申報之財務報告因適用兩地會計原則不一致之差異調節者VV重訊(48)□第一上櫃公司之財務報告未依我國主管機關認可之一般公認會計原則編製VV重訊(48)股權變動及投資□全體董監事放棄認購現增達得認購股數1/2，洽特定人認購VV重訊(45)□公司法369-8條第1及第2項所規定公司股權變動之事由並收到通知者VV重訊(33)□上櫃公司持有其已上市(櫃)子公司之股份逾