附9 公司财务管理制度

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1、辽宁秦恒科技有限公司辽宁秦恒财务管理制度16——————传承文化　筑造永恒——————辽宁秦恒科技有限公司目录一、总则二、财务工作岗位职责三、业务应酬及招待费的管理四、交通差旅费的管理五、车辆费用管理六、通讯费的管理七、工资薪金费用的管理八、办公费的管理九、其他费用的管理十、费用报销规定十一、附则16——————传承文化　筑造永恒——————辽宁秦恒科技有限公司辽宁秦恒科技有限公司财务管理制度一、总则（一）依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；（二）为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济

2、效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、在集团财务总监的领导下对财务岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案,同时负责财务人员的管理、教育、培训和考核。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3、负责及组织公司的资金管理工作，负责资金的调度与运营，提高资金使用效率。4、进行成本

3、费用预算、控制、分析和考核，监督各部门节能降耗、提高经济效益。16——————传承文化　筑造永恒——————辽宁秦恒科技有限公司5、参与公司生产经营管理方案的制定和重大经济合同、经济协议的洽谈、审查和签订工作，协助公司行政领导对企业的生产经营及基本建设投资等做出决策。6、协调与公司内部其他部门及外部往来单位关系。7、与税务、银行等部门的联络与沟通。8、日常财务收支的审核。9、组织本部门及时完成公司的财务会计报告，提供财务分析。10、组织本部门及时完成公司各项有关涉税业务。11、对公司各项债权债务的管理。12、定期和不定期的组

4、织对公司的财产物资的盘点，并根据有关规定，提出盘盈盘亏处理意见。13、其他相关工作。（二）主管会计职责1、加强会计核算工作。按规定设置总帐、明细账及辅助账（页），做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制，准确及时审核记帐凭证、汇总记帐凭证、登记总、分类帐、明细帐，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐；及时、完整编制财务报告，做到内容真实完整、数字准确、手续完备、帐目清楚。2、发挥会计监督职能。定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况

5、，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。16——————传承文化　筑造永恒——————辽宁秦恒科技有限公司3、作好资金管理工作。严格按规定协同出纳办理大额存取款及有价证券的存取收付等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。4、按照税务机关要求作好票据管理工作，严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、

6、回收、缴销工作。5、及时清理往来帐目，对长期挂账的应收、应付款项提出清理意见及措施，防范风险，保证公司资金安全。 认真登记固定资产明细帐，定期核对固定资产帐目，作到帐物相符，使公司财物安全不受侵犯。6、在做好日常会计核算工作的基础上，对公司财务状况和收支情况进行分析，按时编制财务报表，为有关方面管理和决策提供所需的会计信息。7、根据各部门报送的考勤资料，按期编制工资表，协助出纳作好工资奖金的发放工作。8、月末协同仓库保管等人员作好材料物资的清查清点工作，发现问题及时上报。9、定期向税务机关报送相关报表，并按税法规定缴纳各项税

7、款。10、协助财务经理编制预算，按要求分类出具各类各种详细数据，配合上级有关部门，做好有关会计方面的检查审查准备工作。11、严格执行《会计档案管理办法》，定期装订并16——————传承文化　筑造永恒——————辽宁秦恒科技有限公司妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。12、完成领导交办的其他工作。（三）出纳职责1、严格按照《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，公司日常零星开支所需库存现金限额为3000元，超过部分应于每日终了前送存银行。公司日常现金支出，可以从公司库存现

8、金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经财务经理批准。每日的营业收入应于当日送存开户银行，不得坐支或挪用，不得用“白条”或有价证券抵库。2、严格执行支票领用手续，严格控制签发空白支票，如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必