附1-1-9：建筑公司财务管理制度

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------建筑公司财务管理制度为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益

2、，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。第一章　财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序进行开支。1、计划工程进度用材料款。2、计划工程进度用机械设备租赁费。3、施工队的工资。4、项目部管理人员的工资。二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，总经理签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。

3、1、材料款　按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。2、机械设备租赁费　　按照项目部制订的大计划，由物资设备---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值

4、得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。3、施工队工资　　每月底，项目部组织相关业务科室到现场

5、进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。4、备用金　　备用金实行定额制度。业务员2000元，小车司机　　　　3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。食堂管理员按照项目部的人数每人每天15元，每10天借支一次，月底报销。5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。三、财务印

6、鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，，私人印鉴由经理保管。网银u盾必须分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由经理保管。空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示经理，由经理授权出纳办理。出纳必须要对空白支票采取限额控制措施。业务员归队后24---------------------------------------------------------精品文档----------------

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8、------------小时内必须要到财务科补办财务手续。违者一次罚款200元。如果在外丢失支票，领用人必须立即报财务科采取补救措施，并向经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。第二章　报销管理1、报销的签字批复　　所有项目部的报销单据由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科按照建筑公司经理的批复给予报销。财务科长后期补充完善财务手续。2、报销时间规定　　所有发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受