电子商务公司财务管理制度9p

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1、一、目的为进一步规范公司成本费用的支出，结合公司实际，制定本办法。二、适用范围和电子商务有限公司、和有限公司、和和有限公司。（相关公司参照此办法执行）三、定义费用开支指公司生产经营过程屮的各种资金支付行为。四、职责财务部是费用开支的管理部门，对各部门的成本费用项目进行审核、报销、支付以及账务处理。各业务部门对本部门的费用开支承担管理控制职责。五、费用预算5.1费用开支实行预算管理和专项审批相结合的原则。财务部于每月5日前制定当月资金使用计划，确定当月的费用开支范围、种类及金额，并上报总经理。5.2各部门应于每月30日前将本部门下月

2、预计要支付的费用，按财务统一表格填报经部门负责人签字确认后提交财务中心，以便及时纳入费用预算。六、费用开支规定6.1工资、社保费工资市人力资源与行政管理中心按核定标准、考勤记录等于每月12日前造表经财务部审核后报批，每月15口发放上月工资。社保费按规定标准申报，增减员计划由人力资源与行政管理屮心报批后于每月30日前报财务管理屮心，财务管理中心进行系统申报操作。社保费由银行于次月25日前代扣代缴。6.2办公场所租赁和水电费办公场所租赁由行政管理部按合同约定时间提前一周中请。水电费、空调费等按单据rti人事行政复核后与房租同步的一并申

3、请，有付款时间限期要求的从其规定。6.3日常办公费用tl常办公费用指办公用品、办公设备维修、报刊杂志、其他低值易耗品等。办公用品由人事行政部于每月25H结合部门需求和库存量制定《办公用品屮请单》，审批后由采购部门按采购流程办理。6.4物料采购费物料采购费支付按采购管理规定和流程办理，采购部门每月30曰前制定采购费用计划，报财务管理中心纳入预算管理。备注：采购费用计划应包括下月预计发生的零星采购费用、大宗采购费用以及已订立采购合同的约定付款计划。6.5.1业务招待费的审批程序公司业务招待费必须事前报批，根据招待事项，rti经办人按公

4、司接待流程及标准填写《接待申请表》或《借款单》（见附表），经部门主管、总经理审批后方可招待。业务招待所需要的酒水、茶叶等领用的，应由经办人填写《礼品领用申请表》（见附表），经部门主管、总经理审批后交礼品仓库领取。招待费用报销于15日或30日办理，按财务规定附相关单据（招待屮请表、发票、点菜单、购物小票等）并注明事rti,否则不予报销。6.7差旅费用总经理、差旅费用按实报销外，其余人员按以下标進执行。6.7.1住宿费标准人员级别一线城市（北上广深）二线城市（省会、旅游城市）其他地区主管级以上400元/间300元/间200元/

5、'可一

6、般职员300元/间200元/间150元/间备注：有报销住宿费时应注明行政职务，否则按其他人员标准总监、副总级领导因商务需要入住四星以上酒店可按上述标准适当上浮，上浮幅度原则上不超过100%。多人出差应2人一间。随总经理、股东出差并住同一家酒店的，可按实报销。6.7.2交通费标准出差人员级别交通工具席别普通职员火车/汽车二等座总监、总经理火车/飞机一等座、商务座/飞机备注：如遇购票困难可放宽席别，经总经理批准可以乘坐飞机市内出行原则上限公共交通工具，特殊紧急情况可乘坐出租车，并在单据上注明事由、吋间和地点。出差交通费用按实报销。6.

7、7.3出差补贴人员级别一线城市（北上广深）二线城市（省会、旅游城市）其他地区总监级以上200元/天150元/天100元/天主管、经理150元/天100元庆80元/天普通职员100元/天80元/天60元/天天数从出发H至返回日的日历天数计算。餐费报销如因商务接待需要的，可凭票据实报销，但需经总监以上领导同意，并在发票上签字，超过1000元以上应按公司接待流程要求补填《接待申请表》。若当日有报销餐费或餐饮招待费的，该日11!差补贴不再计发。差旅费用应于回司后5日内办理报销手续。6.8交通费用：市内交通费。员工因公外出发生市内交通费的，

8、按往返公交费用填报，紧急事务无法派车需乘坐出租车的，经各部门负责人批准可以报销，并附上钉钉外出审批截图。交通费用报销时需提供外出记录明细复印件，并注明报销日期。费用报销于每月15日及30日集中办理。七、费用审批程序7.1对外款项支付时，由经办人填写《付款通知书》，员工报销时由本人填写《报销单》。经办人或当事人填报时需按财务相关规定整理并粘贴好单据。7.2《报销单》（一般用于费用类）审批流程：经办人/当事人申请…部门负责人审核…一财务复核…总经理核准。7.37.3采购货款审批流程：采购业务员先将付款相关单据上传钉钉进行签批，走完钉钉

9、签批流程后再将《付款通知书》打印出来并附上相关单据（采购申请单复印件、合同复印件、发票原件、入库单采购联、质检报告等）走手签流程。手签审批流程：经办人/当事人申请…部门负责人审核■-一财务复核■-总经理核准。注：月结方式（多项目汇总）的费用支付可无