财务报销制度及流程-11年版

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1、1-7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方财务报销流程及规范为加强公司内部管理，统一公司的报销流程及规范，根据实际运行情况，特制定本制度。一、财务报销流程：请款人整理报销单据并填写对应费用报销单店经理核准营运经理签字财务复核稽核签字总经理签字（总经理助理负责签字流程的追踪）二、报销单种类1）付款凭单：经济业务已发生且已取得发票需付款的，填付款凭单；2）借款申请单：经济业务未发生或已发生但暂未取得发票的，需填借款单，取得发票后补填付款凭单。三、报销单的申请和填写1）请款----------专业最好文档，专业为你服务，急你所

2、急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1-7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方人应先填写（见下附表一及附表二）付款凭单或借款申请单，注明店名（或公司部门）、申请人、申请日期、付款内容、付款日期、收款单位名称、付款金额及付款方式（现金、支票或转账）等付款相关内容，借款申请写明归还日期，流程参照“一、财务报销流程”；2)供应商要求付款方式为银行转账或银行支票的，请款人要向供应商索取公司名称、开户银行及账号；3）供应商提供发票本公司付款，未提供发票的由经办人负责要回发票；4）对审批手续不齐全和不按照报销制度

3、填写的报销单，财务部一律不予报销；5)报销单上填写的申请日期应为实际填写单据的日期。6）书写字体规范，不能潦草,不能涂改；7）要求使用水笔填写；8）金额大、小写填写规范并一致；9)报销凭单的黏贴要求规范、整齐；10)正确填写费用类别，不同类型的费用不能放在同一费用类别里报销，如车费和食品不能放在同一费用类别报销，要分开报销；详见附件三；11）领取报销款后请当面点清金额并签收；12）人民币（大写）填写规范如：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万等；四、原始凭证的要求----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1-

4、7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1)门店收货单要求：供应商（收货单）→收货人签字→当班管理组签字→店经理签字。2)所有购买的物品必须是发票联用复写纸复写或计算机打印，发票上有单位名称、发票内容、发票专用章等必须齐全，金额大、小写必须一致，发票无涂改迹象，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记帐联不能作报销单据。3)原始发票的开票名称是所属分店的专用名称。（特殊情况除外）例：门店发票开具台头总部及宝山店上海呀咪餐饮有限公司金桥店上海呀咪餐饮有限公司金桥分店4)交通费要求在每张出租车发票或公交车发票后面注明起点、终

5、点及乘车原因，乘坐公交车要索取发票。5）营业退款应附具收银单，收银单上应注明退款原因，当事人和当班主管要在上面签字；五、报销时间：每月1-2次周三下午13:00—18:00（特殊情况除外）。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1-7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方七、附表：附表一：付款凭单编号：申请日期申请部门申请人合同编号合同总金额已付款金额（不含本次付款）本次付款金额未付金额收款单位/收款人开户行/银行账号费用类别事由金额付款方式□现金□汇

6、款□支票发票张数备注：付款金额（小写）¥大写金额：人民币万仟佰拾元角分部门主管财务稽核总经理签收人日期日期日期日期签收日期----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1-7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方附表二：借款申请单编号：申请日期申请部门申请人合同编号合同总金额已付款金额（不含本次付款）本次付款金额未付金额收款单位/收款人费用类别预计归还日期预计发票提供日期付款方式□现金□汇款□支票付款金额（小写）：¥大写金额：人民币万千佰拾元角分备注：部门主管

7、财务稽核总经理签收人日期日期日期日期签收日期----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方1-7----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方附表三（各部门的费用分类）序号费用类别费用明细范围1营运费用水费、电费、煤气费、员工制服、餐具、低值易耗品（如一次性消耗品和厨房单