fi有前端业务管理细则

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1、ERP(SAP)作者：版本：V1.0状态：发布发布日期：2017年11月11日修改历史:修改曰期修改人修改内容审批控制:审批曰期审批人审批人签字/曰期目录总帐会计管理细则41科目主数据维护42总帐凭i正维护细则4应付会计管理细则41.供应商主数据维护42.供应商发票处理53.付款处理细则63.1预付帐款63.2预付帐款清应付帐款63.3银行付款63.4汇票付款6应收会计管理细则61.客户主数据维护62.客户发票处理73.似欠如里73.1预收帐款73.2预收帐款清应收帐款83.3收到银行存款83.4收到票

2、据84.其他应收款业务85员工借款及报销86.销售退货处理8总帐会计管理细则1科目主数据维护每一个会计人员都有显示科目的权限，可根据实际的工作需要去判断哪些科目需要修改，添加、冻结或做待刪除标记。然后把请求提交给科目维护人员，集团公司只设置一个科目维护人员。请求申请表格式如下：申请部门：申请人：申请日期：科目编号：资产负債表仅以本位币记的余额未清项管理损益表税务类型显示行项目帐户组允许含税/不含税过帐排序码科目名称统驭科目字段状态组添加修改冻结待刪除标记审核人：审核人：橾作员只能自动记帐2总帐凭证维护细

3、则•总帐凭证的凭证类型是SA,记帐码：借方——40，贷方——50。•对于已经明确的凭证由总帐会计直接记帐，由稽核人稽核，稽核方法是：稽核人查看所有已经的凭证，对于没有问题的凭证更改其抬头的参照字段，输入自己的名字。通过显示修改功能体现凭证被稽核过。•对于不明确的凭证由总帐会计预制凭证，等确定后将其记帐，月底要查看预制凭证，对其进行整理。记帐后由稽核人来审核。应付会计管理细则1.供应商主数据维护业务部门提出供应商主记录维护申请、财务部审核申请、在SAP系统内创建供应商代码及维护其相关信息。一期一波上线产品

4、的供应商三个视图由采购人员统一维护，其余采购供应商及其他费用类供应商皆由财务维护。财务维护供应商主数据包括一般数据视图和公司代码数据视图。供应商编号范围如下:帐户组供应商类别供应商编码Z001一般供S商1XXXXXZ002华锐关联供应商2XXXXXZ003内部往来3XXXXXZ004集团关联供应商4XXXXXZ005一次性供应商9XXXXX每一个应付会计人员都有显示供应商主数据的权限，根据实际的工作需要去判断哪些供应商主数据需要修改，添加、冻结或做待刪除标记。然后把请求提交给相关审核人员，然后转发给供应

5、商主数据维护人员，集团公司只设置一个供应商主数据维护人员。请求申请表格式如下：申请部门：申请人：申请日期：科目编号：根户组标题国家统驭科目公司代码名称购货方编号排序码城市地区组代码添加修改冻结待刪除标记审核人：审核人：橾作员1.供应商发票处理外协采购人员收到供应商提供的发票后对发票进行审核，审核发票是否与实际相符，审核后录入发票产生预制凭证，然后，外协采购人员将发票送交应付会计，应付会计在审核后将发票抵扣联送到财务处，由财务处专管员送交税务局进行认证，认证通过应付会计在收到认证通知单后开始将预制的发票凭

6、证记账。记帐时在供应商屏幕的细节视图的分配字段中输入采购合同号。月末应付会计要查看系统中存在的已经预制但没过帐的凭证，根据实际情况决定是否记帐。稽核人员要对所有的凭证进行审核，即在审核过的凭证抬头的参照字段输入自己的名字，通过显示修改功能来体现凭证被审核过。1.付款处理细则在付款时外协采购人员首先要填写请款单，请款单通过领导审批后交到应付会计处，由应付会计判断此笔款项是预付账款还是应付账款，是预付账款应付会计在请款单会计审核处填写预付账款字样，完工后收到的发票如果大于预付账款时，应将预付账款与应付账款相

7、抵销，如果收到的发票等于预付账款应直接冲减预付账款。此笔款项是应付帐款时，应付会计在该请款单，会计审核处填写付款字样，然后交出纳付款。该流程函盖的采购货款的类型包括：一般物料采购、固定资产采购和一般物料消耗的采购等。请款单的表样和现在相同。3.1预付帐款预付定金的凭证类型是KZ,特别总帐标志是A,预付定金行项目的分配字段输入采购订单的编号。3.2预付帐款清应付帐款对于已经收货收发票的采购合同，如果有预付帐款，则要在供应商发票记帐后将预付帐款清应付帐款。清帐的凭证类型是KQ，选择根据分配字段即合同号来清帐

8、，采用剩余项目的清帐方式。3.3银行付款银行付款的凭证类型时KZ，根据分配字段即合同编号来付款，采用剩余项目法清帐，如果未完全清帐产生三条行项目，完全清帐产生两条行项目。3.4汇票付款汇票付款的凭证类型时KZ,记帐码是39,特别总帐标志W,根据分配字段内容一一合同号来清帐，采用剩余项目法清帐。应收会计管理细则1.客户主数据维护销售客户、炅工以及往来欠款方主数据维护，规范客户主记录的创建流程。销售客户由营销部判断是否传到财务部，如需传入财务部