商业银行经营管理理论发展综述

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1、商业银行经营管理理论发展综述韦畅14510104（东南大学经济管理学院南京211100）摘要：商业银行以追求盈利性、安全性、流动性三性的均衡与统一为目标，本文以此为线索，试图梳理出商业银行经营管理理论的演变与发展，阐述各阶段理论的起源、内容及简要的优劣势分析。关键词：商业银行经营管理发展理论优劣背景：商业银行的经营管理并无固定模式，对此的研究从各个角度的都有，曾经有学者对商业银行的管理理论的发展做出评价：“银行经营管理理论的发展到今天仍没有像一般企业管理理论那样完善和精致，在银行的管理理论中很难找到悠久的理论传统和分析范式，既没有泰罗式的科学管理，也没有行为主义、系

2、统主义、决策理论、数理模拟等各式各样的学派，翻开当今有关银行经营管理的著作，除了资产负债管理理论有一些历史源流外，大部分论著基本上都是作者根据自己的理解而建立分析体系的，可以说是众说纷纭、莫衷一是。但我们也应看到，谋求三性的统一是商业银行管理的核心，也限于本文的主题和篇幅，在此本文只对专门针对于银行而不是一般性企业的管理理论作研究，同时也只对以实现三性统一，协调风险和盈利为目标的商业银行管理理论的演变发展进行研究。其他分类的理论及具体管理方法在此不作一一赘述。本文研究的方法主要是文本分析，写作过程中尽量引用原文或精炼体现原作者思想，试图对管理理论的发展作一次完整、客

3、观的反映，并对各阶段管理理论解决和未解决的问题作出简要介绍和分析。本研究搜集资料的范围主要是学术期刊、专业性报纸、教科书、学术论文和权威网站。一、资产管理理论传统的银行管理理论认为银行能自主管理的只有资产业务，负债取决于客户的意愿，银行对此是被动的，并且，在早期，投资种类较少，人们多余的资金大多只有存进银行这一选择，银行的资金来源是充足的。因此，银行经营的重点是调整资产结构，谋求资产在现金、贷款、证券投资上的最佳分配来协调盈利性、安全性和流动性的关系。这种管理理念也经过了四个阶段的发展。1、真实票据论源于18世纪亚当·斯密的理论，这种理论认为资金来源于与商业流通有关

4、的闲散资金，为保障偿付必须具有高流动性。对流动性的强调要求贷款以商业行为为基础，以真实的商业票据为抵押，贷款具有自偿性，因此这一阶段银行只适宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款。这种理论曾在相当长的时期内占据支配地位，对自由竞争下的银行经济有着稳定作用；但他也有着如下缺陷：未考虑到其他种类存款，忽略银行资金来源潜力；否定贷款多样化；自偿性贷款未必保证贷款的回收；易随商业周期波动，影响金融稳定。2、转换理论源于20世纪初，一战后政府借债的增多使商业银行持有的政府债券增多，银行家认为能否保持流动性关键是资产能否转让变现。因此这一阶段银行增加了对需要款项时可立即出售的证

5、券资产及有可拍卖的抵押品的不动产贷款和长期贷款的投资，这使银行的资产范围扩大，业务经营更加灵活，在保证一定流动性和安全性的基础上增加了盈利。但片面强调转手ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Improvestructure",referspartycarefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionp

6、rocedure,topreventthePartymember忽略贷款和证券的质量易造成信用膨胀，同时这些证券资产在经济情况不好时难以迅速变现也增加了银行风险。1、预期收入理论产生于20世纪40年代，二战后，为刺激投资，多样化的资金需求产生。预期收入理论对资产的流动性做出了进一步分析，它认为资产能否变现归根结底是以未来收入为基础的，强调借款人是否有还款预期收入，因此，可保证长期贷款流动性和安全性的分期付款等资产业务迅速发展，支撑了经济的增长，使银行跳出了短期的局限，在降低了长期贷款的风险性的同时，又保证了其盈利性。但将资产经营建立在预测的基础上缺乏可靠性，较长的期

7、限也增加了偿债人状况的不稳定性。2、超货币供给理论一直以来，银行仅仅是用信贷方式提供货币的机构，但随着货币形式的多样化，能提供货币的非银行金融机构对银行造成了竞争压力，20世纪60—70年代产生了超货币供给理论。该理论认为银行业务不应局限于狭隘的货币业务，应积极发展项目咨询、评估分析等配套业务，以多种经营手段达到其目标。这样做与资产的风险性关系不大，收费性质的业务也极大地提高了银行的盈利性。这一理论加深了银行资产管理的深度和广度，改善了银行的竞争地位。不过，这一理论容易产生两种偏向，一方面会使银行介入过于宽泛的业务范围，导致集中和垄断；另一方面会加大银行的经营风