商业银行经营管理基本理论

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1、第二章商业银行经营管理的基本理论商业银行经营的基本原则安全性原则盈利性原则流动性原则安全性(基础)流动性(途径)盈利性(目的)商业银行经营的基本原则资产负债表现金流量表利润表“三性协调”是银行经营的总方针,三者重要性相当,逻辑基础有所区别资产管理负债管理资产负债综合管理发展阶段第一节资产管理理论及方法资产管理理论资产业务的主导性资产管理理论及评价资产管理方法及评价资产业务的主导性企业存款和居民储蓄存款成为银行稳定的资金来源银行家认为负债主要取决于客户，银行没有决定权，是被动的银行主要通过资产业务获得较高的利润并保证资产的流动性和经营的安全性资产业务尤其是贷款资产在这一时期的银行存贷业务中

2、居于主导性位置资产业务的主导性通过建立以资产业务为核心的管理方法与管理体系，能实现商业银行经营三性原则有机统一的资产管理理论成为这一时期银行管理的主流资产管理理论主要经历了商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论三个不同的阶段三种资产管理理论都有其积极意义和消极意义主要的资产管理理论商业贷款理论资产转移理论预期收入理论超货币供给理论资产结构选择理论商业贷款理论又称“真实票据理论”，是一种确定银行资金运用方向的理论核心思想：银行的业务应集中于短期自偿性贷款强调办理短期贷款一定要以真实的交易为基础，要用真实的商业票据做抵押理论评价贡献：为保持银行的流动性和安全性找到了依据；降低了安全性和流动

3、性风险；使银行信贷资金的投入能够随商品交易的变化而自动伸缩缺陷：没有充分考虑外部制约条件；有可能加剧经济波动资产转移理论又称“资产转换能力理论，”是一种保持资产流动性的理论核心思想：保持银行资产流动性的最好方法是购买那些可以随时出售的资产，保证银行资产有较大的流动性适宜资产条件：信誉高、期限短、易于出售政府发行的短期债券，代替短期贷款理论评价贡献：找到了保持银行流动性的新方法购入短期债券，保证了流动性并增加了银行收益缺陷：难以确定合理持有量资产变现难以实现(如雷曼的债券)预期收入理论一种关于银行资产投向选择的理论核心思想：贷款的安全性和流动性取决于借款人的预期收入更深刻、更具体问题在于对

4、预期收入难以把握超货币供给理论一种新的银行资产管理理论核心思想：银行信贷提供货币知识达到经营目标的手段之一，银行应超越货币的狭隘空间，提供多种服务广度和深度两种偏向资产结构选择理论“世界状态”和“不确定性”核心思想：任何证券都可以被看作是一组由它可能得到的收益的集合银行资产结构的总收益取决于各种世界状态的概率分布新的分析框架尚停留在较抽象的理论分析上头寸和仓位主要的资产管理方法资金库法资金转换法线性规划法资金库法将商业银行的各种负债汇合成一个资金库，看作是单一的资金来源而加以利用资金库的大小取决于外部市场因素，而不由银行决定资金库法资金库法为银行资金的分配提供了一般原则没有具体分析个别存

5、款帐户易变性忽略了资金流所带来的流动性掩盖了一个事实资金转换法是对“资金库法”的改进将银行的各类资金来源予以区别，认为银行所需流动资金应与其来源联系因此，银行应根据不同资金来源的流动性和法定准备金的要求来确定银行的资产分配资金转换法资金转换法根据资产负债方各科目的周转特点和准备要求将这些科目细分为子科目再将每个科目假定为单一的微型银行来决策优点：将重点由流动性转移到了盈利性上缺点线性规划法确定资产管理目标建立目标函数确定约束条件求解线性规划模型线性规划法从定性分析到定量分析多个目标可以运用“多目标线性规划法”来求一组优化可行解不足：难以确定约束条件模型与真实情况有差距有些东西难以量化调整

6、成本高昂线性规划法商业银行在运用线性规划方法时，一般以利润作为目标来考虑资产的分配。利率是货币商品的价格，银行的利润可以用资产的存贷利差近似值表示；而其他要求，如资金总量、流动性、安全性、贷款限额、法定准备金等诸多制约因素，可作为约束条件来处理。线性规划法结合商业银行资产负债表，设银行可供选择的资产有备付金X1、库存现金(包括在人民银行存款)X2、准备金X3、债券(包括国库券)X4、固定资产贷款X5、基建贷款X6、上存资金X7、同业拆借X8、特种贷款X9、流动资金贷款X10共l0种。那么，银行的收益方程可表述为：P=R1X1+R2X2+R3X3+R4X4+R5X5+R6X6+R7X7+R

7、8X8+R9X9+R10X10.如不存在其他约束条件，那么银行会将资金都投放在收益率最高的资产上，以实现最大利润。但……线性规划法(1)存贷款比例=各项贷款余额／各项存款余额≤75％（2）拆出资金比例=拆出资金金额/（各项存款余额-备付金-准备金）≤15％（3）中长期贷款比例=一年期以上贷款余额／一年期以上存款及债券余额≤120%（4）债券≤三年以上定期存款-上缴准备金（5）各项贷款+债券≤各项存款+信贷基金（6）计划上存资金≤三年