第四章 首次公开发行股票准备和推荐核准程序

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1、第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序单选题　　1.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（）年。　　A.10B.8C.5D.3　　2.中国证监会于2008年10月17日发布了（），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。　　A.《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》　　B.《证券发行上市保荐业务管理办法》C.《首次公开发行股票并上市管理办法》D.《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》　　3.证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不

2、得超过（）家。　　A.4B.2C.5D.6　　4.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。　　A.2B.3C.5D.10　　5.中国证监会于（）制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。　　A.2008年3月B.2009年3月C.2008年9月D.2009年1月　　6.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（）年以上的股份有限公司。　　A.5B.4C.3D.2　　7.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于（）万元。　　A.1000B.200

3、0C.3000D.4000　　8.发行人及其控股股东、实际控制人最近（）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（）年前，但目前仍处于持续状态的情形。　　A.5，2B.2，2C.3.1D.3，3　　9.在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（）个工作日内作出是否受理的决定。　　A.10B.14C.5D.7　　10.主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。　　A.1B.3C.6D.12　　11.申请首次公开发行

4、股票的公司应按（）的要求制作申请文件。　　A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》　　B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》　　C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》　　D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》　　12.第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（）。　　A.一般要求B.最低要求C.最高要求D.参考要求　　13.发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（）。　　A.原件两份，复印件两份B.原件一份，复印件两份

5、C.原件一份，复印件一份D.原件一份，复印件三份　　14.（）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。　　A.招股公告B.招股说明书　　C.招股意向书D.招股发行书　　15.招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。　　A.3，1B.6，3　　C.6，1D.12，6　　16.招股说明书的有效期为（）个月，自（）起计算。　　A.6，中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日　　B.6，中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日C.12，中

6、国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日　　D.12，中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日　　17.招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。　　A.发起人大会B.股东大会　　C.公司董事会D.公司监事会　　18.如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（）。　　A.以历史数据代替　　B.以投资报告代替　　C.在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示　　D.以注册会计师的意见代替　　19.资产评估报告的有效期为（）。　　A.评估报告日起的1年B.评估报告日起的2年C.评估基准13起的2年D.评估基准日起的1年　　20.当注册会计师出具（）的审

7、计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后增加对重要事项的说明。　　A.保留意见B.否定意见　　C.拒绝表示意见D.无保留意见　　21.审计报告日期是指（）。　　A.注册会计师完成外勤审计工作的日期　　B.注册会计师完成审计报告的日期　　C.注册会计师开始外勤审计工作的日期　　D.注册会计师开始审计撰写报告的日期　　22.如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计