银行业内部控制分析

《银行业内部控制分析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、银行业内部控制分析[]文章通过分析内地银行目前面临的激烈竞争和内外部经营环境，揭示加强银行内部控制的重要性，重点从人力资源控制和企业文化控制方面分析，促进银行实现全面发展战略，提升银行各方面竞争力、综合实力。　　[关键词]内部控制；企业文化；合规文化；信仰；发展战略　　河南银行业的竞争与日俱增。一方面外资银行的引进；另一方面2012年继华夏银行入驻郑州以来，河南省计划再引入进出口银行、平安银行、渤海银行等银行，届时全部的12家全国性股份制商业银行有望齐聚河南。这不但给我们内地银行增加了竞争压力，也给内

2、地银行带来了提高自身发展的契机。2011年存款准备金率创下历史新高21.5％，相当于冻结银行资金172000亿元左右，虽然2011年12月5日下调0.5％，也只是相当于释放4000亿元左右人民币，只是一定程度上缓解了市场资金压力，还有很多企业流动资金紧缺，无法正常周转。在当前严峻的社会形势下，一些企业和别有用心的人可能会不择手段套取银行资金，我们银行业要警钟长鸣，加强内部控制，坚持合规经营，提升河南银行业整体形象。　　一、银行的内部控制　　银行业内部控制分析[]文章通过分析内地银行目前面临的激烈竞争和

3、内外部经营环境，揭示加强银行内部控制的重要性，重点从人力资源控制和企业文化控制方面分析，促进银行实现全面发展战略，提升银行各方面竞争力、综合实力。　　[关键词]内部控制；企业文化；合规文化；信仰；发展战略　　河南银行业的竞争与日俱增。一方面外资银行的引进；另一方面2012年继华夏银行入驻郑州以来，河南省计划再引入进出口银行、平安银行、渤海银行等银行，届时全部的12家全国性股份制商业银行有望齐聚河南。这不但给我们内地银行增加了竞争压力，也给内地银行带来了提高自身发展的契机。2011年存款准备金率创下历史

4、新高21.5％，相当于冻结银行资金172000亿元左右，虽然2011年12月5日下调0.5％，也只是相当于释放4000亿元左右人民币，只是一定程度上缓解了市场资金压力，还有很多企业流动资金紧缺，无法正常周转。在当前严峻的社会形势下，一些企业和别有用心的人可能会不择手段套取银行资金，我们银行业要警钟长鸣，加强内部控制，坚持合规经营，提升河南银行业整体形象。　　一、银行的内部控制　　银行业内部控制分析[]文章通过分析内地银行目前面临的激烈竞争和内外部经营环境，揭示加强银行内部控制的重要性，重点从人力资源控

5、制和企业文化控制方面分析，促进银行实现全面发展战略，提升银行各方面竞争力、综合实力。　　[关键词]内部控制；企业文化；合规文化；信仰；发展战略　　河南银行业的竞争与日俱增。一方面外资银行的引进；另一方面2012年继华夏银行入驻郑州以来，河南省计划再引入进出口银行、平安银行、渤海银行等银行，届时全部的12家全国性股份制商业银行有望齐聚河南。这不但给我们内地银行增加了竞争压力，也给内地银行带来了提高自身发展的契机。2011年存款准备金率创下历史新高21.5％，相当于冻结银行资金172000亿元左右，虽然2

6、011年12月5日下调0.5％，也只是相当于释放4000亿元左右人民币，只是一定程度上缓解了市场资金压力，还有很多企业流动资金紧缺，无法正常周转。在当前严峻的社会形势下，一些企业和别有用心的人可能会不择手段套取银行资金，我们银行业要警钟长鸣，加强内部控制，坚持合规经营，提升河南银行业整体形象。　　一、银行的内部控制　　银行业的内部控制是由董事会、监事会、经理层和全体员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。（1）银行业内部控制的根本目标首先是遵守国家法律法规。即银行要发展必须是在国家法律法规规定内的合规

7、经营。但是加强合规经营不能偏离了发展的目标，阻碍发展的合规经营建设不是真正的合规经营。第二是维护资产安全。只有保证了资产的安全，才能保证投资人和债权人的利益，以及银行业持续发展的物质基础。第三是提高信息报告制度。准确可靠的经营信息报告可以为银行业决策者提供银行经营的确切信息，使银行决策者为银行经营作出准确判断决择以及监督，并提升银行业的公众形象。第四是提高经营效率和效果。银行业要不断提高经营效率和效果，不断拓宽业务领域和市场份额，实现针对自身经营特点和环境制定的各项存、贷款目标，利润目标等。第五是实现

8、发展战略。这是银行的最终目标，通过科学审慎研究内外部环境，确定银行发展目标方向，实现银行自身价值、社会价值，提升长期可持续发展能力。（2）内部控制各个目标之间相辅相成，忽略了其中任何一项，都会偏离银行的发展目标。如果忽略了合规经营，可能带来资金资产损失；忽略了资产安全，可能带来不良贷款、银行承兑汇票风险、银行存款损失等；忽略了信息报告制度，不能及时准确把握银行的经营情况；忽略了经营效率和效果，那么各项目标任务的完成也就无从谈起；这些目标都实现不了，那么发