公司费用管理制度

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1、Q/ZTDG1601—2006公司费用管理制度2010-11-08发布2010-11-15实施*****科技有限公司发布*****科技有限公司企业标准Q/ZTISZ7003—2009版次/修改次：B/4Q/ZTIS1*****科技有限公司*****SOLAR(ZHEJIANG)CO.,LTDQ/ZTISZ7003-2009公司费用管理制度B/4页号：7/8公司费用管理制度文件类别：管理标准/财务管理标准文件初始编制者/日期：***/2008.06.20文件修订者/日期：***/2010.11.15文件审批记录：部门/职位姓名总经理***财务部经理***企管人事部经理***文件

2、修改履历：版本号Rev更改内容/描述DescriptionofChanges发布日期ReleasedateB/1各项费用报销标准更改、细化；付款申请、评审、审批、支付流程的细化、各相关表单的重新设计2008.12.22B/2对于报销单走OA系统作流程的修改；修改附录A手机话费报销标准2009.11.25B/3删除对销售副总、总监、经理等规定的话费报销标准2010.06.25B/4修改费用审批权限，增加事业部总经理审批权限，删除采购权限审批规定；明确费用报销类审批权限。2010.11.15此文件只限在*****科技有限公司内部使用，未经公司许可不得擅自出版、复印。*****科技

3、有限公司*****SOLAR(ZHEJIANG)CO.,LTDQ/ZTISZ7003-2009公司费用管理制度B/4页号：7/81目的与范围为有效控制公司费用支出，提高资金利用率，降低成本，实现增收节支，特制定此制度。2规范性引用文件2.1Q/ZTISZ7002-2009《公司差旅费制度》2.2Q/ZTISZ2115-2008《外派培训管理》2.3Q/ZTISZ2116-2008《外购内训管理》2.4Q/ZTISZ2117-2008《员工个人进修资助管理》2.5《合同管理暂行办法》3职责3.1财务部负责对各单位发生的各项费用支出进行审查、核算、控制、分析、监督和支出，负责组织

4、费用的分级预算管理及办理审批手续。3.2各部门负责制定本部门的费用预算，并严格控制费用的发生和支出，负责本部门用款申请和费用报销的审查。3.3各部门领导严格按本规定权限审批。4术语和定义：无。5管理内容与方法5.1费用分类及执行控制5.1.1工资严格按《工资标准》执行。严格控制加班，加班按《考勤制度》执行。5.1.2办公费办公用品、印刷品统一由公共事务部采购、保管与发放。各部门应编制年度费用预算，并报分管副总裁批准。报刊、杂志统一由公共事务部办理订购手续。在岗人员十人以内的办公室可订阅报纸、杂志各一份，十人以上可加订一份报纸。副总裁、事业部总经理以上可订阅报纸一份、杂志一份。

5、5.1.3通讯费手机费按「手机话费报销标准」（见附录A）执行，报销人应凭话费发票报销（号码应与公司通讯录上公布的电话号码一致），充值发票不予报销。5.1.4邮寄费因公邮寄信件，由公共事务部统一办理。5.1.5差旅费按Q/ZTISZ7002-2009《公司差旅费制度》执行。私车公用需经部门经理（部门经理以上级别私车公用由其上级领导审批）批准，报销标准为：按15升汽油/100公里报销，油价按市价计，此文件只限在*****科技有限公司内部使用，未经公司许可不得擅自出版、复印。*****科技有限公司*****SOLAR(ZHEJIANG)CO.,LTDQ/ZTISZ7003-2009

6、公司费用管理制度B/4页号：7/8凭油费发票报销，途中路桥费、停车费凭相应单据实报实销，产生的其他费用一律不予报销。报销需填写「私车公用报销清单」（见Z7003-03表单），明确具体时间、地点、工作摘要、往返里程数，由部门经理审批，由财务复核后报销。5.1.6业务招待费按「业务招待费标准」（见附录B）执行，在部门预算内使用。政府行政机关领导、集团领导、重要行业协会人员等统一由行政人事部安排招待；供应商、客户、中介服务机构等由各相关部门自行安排招待，原则上招待费只能由部门经理级及以上级别人员使用，由其上级领导审批。业务招待费报销需填写「业务招待费报销清单」（见Z7003-04表

7、单）。业务招待费报销单须注明被招待人员和该部门参与人员名单。5.1.7图书档案费各部门购置专业对口的技术、管理工具书，需经部门经理批准，向质量部办理备案领用手续，在年度费用计划内凭资料室的入库单及书籍费用发票给予报销。整理、保管图书、档案所需费用，在年度计划内给予报销。5.1.8劳动保护费按公司福利制度执行。5.1.9企业文化、品牌宣传、党团活动经费企业文化、品牌宣传、党团活动经费根据年度费用计划给予报销，相关物品采购由企管人事部负责采购。5.1.10培训费培训费报销按「培训费报销标准」（见附录C）执行