居民企业所得税年度纳税申报（适用查账征收）报送资料清单

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1、居民企业所得税年度纳税申报（适用查账征收）报送资料清单序号报送资料名称必报条件报送归档查验代保管核销1A06608《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）封面》√ √   2A06557《企业所得税年度纳税申报表填报表单》√ √   3A06558《企业基础信息表》（A000000）√ √   4A06559《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）√ √   5A06560《一般企业收入明细表》（A101010） √√   6A06562《一般企业成本支出明细表》（A102010） √√   7A06561《金融企业收入明细表

2、》（A101020） √√   8A06563《金融企业支出明细表》（A102020） √√   9A06564《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000） √√   10A06565《期间费用明细表》（A104000） √√   11A06566《纳税调整项目明细表》（A105000） √√   12A06567《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》（A105010） √√   13A06568《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》（A105020） √√   14A06569《投资收益纳税调整明细表》（A105030） √√   15A06

3、570《专项用途财政性资金纳税调整明细表》（A105040） √√   16A06571《职工薪酬纳税调整明细表》（A105050）√ √   17A06572 √√   《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》（A105060）18A06573《捐赠支出纳税调整明细表》（A105070） √√   19A06574《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》（A105080） √√   20A06575《固定资产加速折旧、扣除明细表》（A105081） √√   21A06576《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》（A105090） √√   22A06577《资产损失（专项申

4、报）税前扣除及纳税调整明细表》（A105091） √√   23A06578《企业重组纳税调整明细表》（A105100） √√   24A06579《政策性搬迁纳税调整明细表》（A105110） √√   25A06580《特殊行业准备金纳税调整明细表》（A105120） √√   26A06581《企业所得税弥补亏损明细表》（A106000） √√   27A06582《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》（A107010） √√   28A06583《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》（A107011） √√   29A06584《综合利用资源

5、生产产品取得的收入优惠明细表》（A107012） √√   30A06585《金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入优惠明细表》（A107013） √√   31A06586《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107014） √√   32A06587《所得减免优惠明细表》（A107020） √√   33A06588《抵扣应纳税所得额明细表》（A107030） √√   34A06589《减免所得税优惠明细表》（A107040） √√   35A06590《高新技术企业优惠情况及明细表》（A107040） √√   36A06591《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》（A

6、107042） √√   37A06592《税额抵免优惠明细表》（A107050） √√   38A06593《境外所得税收抵免明细表》（A108000） √√   39A06594《境外所得纳税调整后所得明细表》（A108010） √√   40A06595《境外分支机构弥补亏损明细表》（A108020） √√   41A06596《跨年度结转抵免境外所得税明细表》（A108030） √√   42A06597《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》（A109000） √√   43A06640《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表（2015年版）》（A1090

7、10） √√   44财务报表√ √   45 A06635《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）》 √√   46 A06640《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表（2015年版）》（A109010）（复印件） √√   47各分支机构的年度财务报表 √√   48各分支机构参与企业年度纳税调整情况的说明 √√   49房地产开发产品实际毛利额与预计毛利额之间差异调整情况的报告 √√   50委托中介机构代理纳税申报的代理合同及中介机构出具的包括纳税调整的项目、原