hyerp-m-fico-..-固定资产、无形资产盘点流程

《hyerp-m-fico-..-固定资产、无形资产盘点流程》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、HYERP-M10-FICO-01.04.06-固定资产、无形资产盘点流程ERP试点项目系统实施固定资产、无形资产盘点流程版本控制版本更改日期更改人更改内容1.02012/07/09集团财务部/财务组创建文档目录41固定资产、无形资产盘点流程1.1HYERP-M10-FICO-01.04.06-固定资产、无形资产盘点流程41.2系统流程图51.3系统流程图说明6附件：91固定资产、无形资产盘点流程1.1HYERP-M10-FICO-01.04.06-固定资产、无形资产盘点流程·流程适用范围：本流程适用于华谊集团下属二级公司资产盘点业务，以保证资产盘点流程规

2、范，责任划分清晰。·流程责任部门：资产财务部·流程概述：资产会计会同其它相关部门根据资产管理制度定期进行资产盘点，制定盘点计划，通知资产管理部门进行盘点并进行监盘，对盘点结果和差异分析报告进行确认审批。如存在盘亏则减少资产账面价值转入待处理财产损益，并对资产损失进行核销。如存在盘盈则由资产使用部门办理资产领用后，资产会计以此进行资产主数据维护，增加资产账面价值。·流程所涉及的系统：SAP系统·风险控制点说明：1、制定盘点计划原则时需充分考虑资产实物管理部门的工作安排，确保计划的可行性。1.2系统流程图1.3系统流程图说明序号步骤步骤说明部门岗位输入文件输出

3、文件系统-交易码关键绩效指标开始从制定资产盘点计划开始资产财务部资产会计10制定资产盘点原则制订资产盘点原则资产财务部资产会计20根据各部门情况补充盘点计划各部门确认时间，盘点资产类别等相关内容资产管理相关部门资产管理员固定资产更新率30汇总各部门意见，编制资产盘点计划表资产会计按照资产管理制度，定期编制固定资产盘点计划资产财务部资产会计资产管理制度40审核是否通过财务经理对资产盘点计划进行审核，不通过至<30>，通过至<50>资产财务部相关领导50打印固定资产明细清单资产会计打印作为盘点基准期的资产明细清单给资产实际管理部门资产财

4、务部资产会计固定资产明细清单SAP60固定资产盘点各资产管理部门的管理员按照资产明细清单对实物资产进行盘点，对盘点结果和差异进行书面报告，固定资产会计参与监盘资产管理相关部门资产管理员盘点结果表、差异分析表70确认盘点结果会计对盘点结果表和差异分析表进行确认并提交部门领导审批资产财务部资产会计80审核是否通过财务经理对盘点结果表和差异分析表进行审核，不通过至<70>，通过至<90>资产财务部相关领导90将差异转入待处理财产损溢资产会计将资产盘点差异转入待处理财产损溢，制作会计凭证提交审核，并将通过审核的凭证记账归档资产财务部资产会计

5、会计凭证SAP-ABAVN100是否盘亏若存在盘点差异，判断是否为盘亏，是则至<90>，否则至<110>资产财务部资产会计110办理资产领用办理资产领用手续资产管理相关部门资产管理员120HYERP-M10-FICO-01.04.01-固定资产主数据维护流程接固定资产主数据维护流程资产管理部门资产会计130HYERP-M10-FICO-01.04.07-资产（固定资产、无形资产）损失核销流程进行资产核销流程资产财务部资产会计140HYERP-M10-FICO-01.04.03-无形资产主数据维护流程接无形资产主数据维护流程资产财务部

6、资产会计150相关会计处理制作会计凭证提交审核，并将通过审核的凭证记账归档资产财务部资产会计会计凭证SAP-F-90结束以盘点差异处理完毕结束资产财务部资产会计附件：·固定资产管理制度·盘点结果表·差异分析表·固定资产领用单·会计凭证固定资产领用单表样上海华谊丙烯酸有限公司固定资产领用单项目号.年月日QF0602G名称规格材质一交财务部记帐二交使用单位三交设备动力部四拨交部门制造单位价格数量／单位使用地点设备位号汇签财务部设备动力部领用部门拨交部门经办人Sheet2Sheet3_1406020960.vsdAdjustwidthofboxtochangep

7、aragraphwidth.Box'sheightadjustsaccordingtotext.????????????????????????华谊ERP试点项目系统实施ERP流程设计模板2012年6月结束非系统操作步骤相关流程非系统输入文件/输出文件判断框A连接线流程图部门：宋体，12号，加粗流程图标题：宋体，14号，加粗A连接到下一页或其它地方从上一页或其它地方转到本处1开始流程图图例说明风险控制点正文：宋体，10号系统操作步骤系统输入文件/输出文件HYERP-M10-FICO-01.04.06-固定资产、无形资产盘点流程??资产财务部资产会

8、计资产管理员资产管理相关部门打印资产明细清单<50>?