hyerp-m-fico-..-库存盘点差异处理流程

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1、HYERP-M10-FICO-01.06.01-库存盘点差异处理流程ERP试点项目系统实施库存盘点差异处理流程版本控制版本更改日期更改人更改内容1.02012/7><07/09集团财务部/财务组创建文档目录41库存盘点差异处理流程1.1HYERP-M10-FICO-01.06.01-库存盘点差异处理流程41.2系统流程图51.3系统流程图说明6附件：71库存盘点差异处理流程1.1HYERP-M10??-FICO-01.06.01-库存盘点差异处理流程·流程适用范围本流程适用于华谊集团下属二级公司库存盘点差异处理业务，以保证处理流程规范，责任划分清晰。·流程责任部门：二级公司资产财务

2、部·流程概述：成本会计接收到仓储物流部提交的盘点结果表、差异分析表和差异处理意见审批表，按照集团资产损失核销审批规定做好报批和备案工作，如审批通过后依据盘点结果盘盈或盘亏的差异在SAP系统进行账务处理业务。·流程所涉及的系统：SAP系统·风险控制点说明：无1.2系统流程图1.3系统流程图说明序号步骤步骤说明部门岗位输入文件输出文件系统-交易码关键绩效指标开始从仓储物流部提交相关表开始资产财务部成本会计10HYERP-M10-MM-05.05.01-库存物资盘点流程库存物资盘点流程资产财务部成本会计盘点表、差异分析表、差异处理盘点意见表20将差异记入待处理财产损益依据盘点结果,成本会

3、计预先挂帐,差异金额计入待处理财产损益资产财务部成本会计会计凭证SAP-MI<0730是否盘亏成本会计根据盘点结果表判断盈亏资产财务部成本会计40接到业务人员补办的入库手续成本会计接到业务人员补办的入库手续资产财务部成本会计差异处理意见审批表50会计入账根据盘盈金额进行会计凭证录入资产财务部成本会计会计凭证SAP-F-0260HYERP-M10-FICO-01.06.03-库存损失核销流程库存损失核销流程资产财务部成本会计结束库存损失核销流程结束资产财务部成本会计附件：·盘点表·差异分析表·差异处理盘点意见表·会计凭证盘点结果表表样新厂配煤槽盘煤记录XXXX年XX月XX日配煤槽号#

4、煤种名称煤种类别堆积比（t/m3）测量深度（m）计算立方数（m3）10%水分存煤量(t)月平均水分(%)重量(t)账面数（t）1空2俄罗斯焦3临涣焦4白煤、淮北原瘦5枣庄气6枣庄肥7空8俄罗斯、后石台焦共计Sheet2Sheet3_1406021877.vsdAdjustwidthofboxtochangeparagraphwidth.Box'sheightadjustsaccordingtotext.????????????????????????华谊ERP试点项目系统实施ERP流程设计模板2012年6月HYERP-M10-FICO-01.06.01-库存盘点差异处理流

5、程成本会计资产财务部开始??HYERP-M10-MM-05.05.01-库存物资盘点流程<10>是否盘亏<30>是否将差异记入待处理财产损益<20>接到业务人员补办的入库手续<40>HYERP-M10-FICO-01.06.03-库存损失核销流程<60>结束盘点表差异分析表差异处理盘点意见表会计凭证差异处理盘点意见表会计入账<50>会计凭证结束非系统操作步骤相关流程非系统输入文件/输出文件判断框A连接线流程图部门：宋体，12号，加粗流程图标题：宋体，14号，加粗A连接到下一页或其它地方从上一页或其它地方转到本处

6、1开始流程图图例说明风险控制点正文：宋体，10号系统操作步骤系统输入文件/输出文件会计凭证表样1会计凭证凭证类型日期附单据张凭证号摘要科目借方贷方合计XXXX当前行科目全称：相关内容：记账：审核：出纳：制单：会计凭证表样2Sheet3