浅谈我国商业银行经济资本管理中的问题及措施

《浅谈我国商业银行经济资本管理中的问题及措施》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、浅谈我国商业银行经济资本管理中的问题及措施　　摘要：在全球金融市场高度发达，尤其是银行所面临的风险状况日趋复杂的背景下，如何在金融市场上迎接更加激烈的国际银行业竞争，实现做大做强和可持续发展的目标，这个考验我们的经济资本管理能力。本文就目前我国商业银行经济资本管理中的难点进行阐述，并提出经济资本管理的一些措施，供同行借鉴参考。　　关键词：银行经济；经济资本；问题；措施　　一、我国商业银行经济资本管理存在的问题　　1.1各级管理人员对经济资本管理的认识存在差异　　经济资本管理作为现代商业银行先进的经营

2、管理体系，其涵盖的范围涉及商业银行内部的各级业务部门。在一些商业银行当中存在这样的现象，总行管理人员对经济资本管理的关工作的重视程度很高，但是一些分支行的相关管理人员对经济资本管理体系的一些内容理解不够。各级管理人员之间的沟通协调机制不够完善，在开展实际业务的过程中存在经济资本管理理念贯彻不够到位的情况出现，在一定程度上影响了商业银行各级分支行经济资本管理相关工作的有效实施。　　1.2实施经济资本管理的基础较为薄弱　　我国四大国有股份制商业银行通过将经济资本的理念引入日常的经营管理活动，探索并推进经

3、济资本管理机制和配套体系建设。但由于历史原因使得我国商业银行在经济资本计量和配置等方面的基础较为薄弱，与西方主要商业银行正在实施的经济资本管理之间还存在不小的差距。构建完善的经济资本管理体系所需要的条件还比较欠缺，所采用的经济资本管理方法和手段与西方主要商业银行相比均属于较为初级的水平，商业银行经济资本管理在实践过程中的科学性和有效性有待提高。近年来，我国一些商业银行通过开展经济资本管理，在信用风险、市场风险和操作风险等三大商业银行面临的主要风险的计量方面，以及对各业务、各产品收益的绩效考核方面已经

4、取得了较大的进展。但是所使用的信用风险、市场风险和操作风险经济资本计量模型和经济资本配置方法与西方主要商业银行相比还处在较为初级的阶段。此外，在绩效考核方式的选择上，目前我国商业银行已经通过建立以经济增加值这个考核指标为核心的绩效考核体系，达到了强化经济资本约束机制的作用，对经营的各业务发展模式向资本约束型转变起到了一定的积极作用。从实际情况来看，由于以经济增加值为核心的绩效考核对我国商业银行来说还不是刚性的资本约束，各家商业银行依然存在粗放型规模扩张的冲动。　　1.3经济资本管理的配套机制尚不完善

5、　　商业银行经济资本管理的配套机制是否完善直接关系到经济资本管理体系有效性的发挥。我国商业银行在实施经济资本管理过程中还存在一些不完善的地方，比如当前的管理信息系统对经济资本管理的支持不足。在实践过程中存在的问题主要有：第一，经济资本计量模型所需数据主要依靠人工计算，同时数据的处理量较大，从而产生较多的机械重复劳动；第二，对商业银行内部各级分支行实施分部门、分产品的经济资本监控和考核在实践过程中还存在一定困难；第三，我国商业银行现行的会计科目核算还不能充分满足相关风险的经济资本计量要求，一些产品部门

6、所需数据的获得只能依靠相关工作人员的经验；第四，我国商业银行现有的管理信息系统还不能对经济资本管理的深入开展提供充分的支持，相关数据在各业务系统之间还存在一致性、关联性方面的问题。　　1.4经济资本的约束机制落后　　对任何一家商业银行而言，资本决定了商业银行在经营过程中的规模扩张能力、抵御风险能力和在市场竞争中的生存能力，完善经济资本的约束机制可以实现商业银行经营模式和增长方式的转变。还有一点应当注意，我国商业银行曾长期在计划经济体制下进行经营管理，通过近几年的改革尽管已经基本摒弃了单纯追求规模过张

7、、资产数量增长的粗放型发展模式，但在实际的经营管理工作中仍然存在偏离以经营效益为中心、阻碍商业银行市场价值最大化目标实现的行为。在涉及到风险和收益这个直接关系到商业银行生存的问题上，我国商业银行的经营管理层却不愿放弃存在较高风险性的市场机会，在一些情况下通过牺牲资产质量来片面追求表面效益的经营行为，在业务规模快速扩张的同时给银行体系内部积累了大量的风险。在我国商业银行引入经济资本的管理理念后，各级经营管理人员应当更加重视资产扩张的成本和质量之间的关系。　　二、完善我国商业银行经济资本管理的对策　　2

8、.1树立资本增值型的风险管理价值理念　　目前，我国商业银行在引入经济资本管理之后，风险管理模式正在由针对单一风险的管理模式向全面风险管理模式过渡，在对风险的计量方面由简单计量向复杂计量方式过渡，由资本的粗放管理模式向资本的精细化管理过渡，由只是管理好面临的风险向实现为股东创造价值最大化的目标过渡。随着我国商业银行风险管理能力的不断增强，我国商业银行可以在经济资本规模的约束下更有效地实现资产规模的提高，提高资本收益率的经济资本管理目标，从而取得金融市场中的竞争优势。