集团公司资金管理制度

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1、目录第十章资金管理制度2第一节资金管理制度21资金管理原则22适用范围23运营流程34工作标准405奖罚准则556操作手册62第二节融资管理制度671运营流程672工作标准723奖罚准则764操作手册77第十章资金管理制度第一节资金管理制度1资金管理原则1.1房地产资金管理原则资金收支预算平衡。1.2建筑产业资金管理原则（1）收支两条线原则公司对资金实行收支两条线管理。收入的控制：项目部、分公司收取的所有资金（包括现金和票据）必须在第一时间内划入公司指定的网上银行账户；支出的控制：结算中心根据资金支出计划和预算审批数划拨至指定的分包商账户。（2）合约管理原则严格按总承包合同向甲方

2、收取工程款；严格以合同为基础均衡支付分包款、材料款等款项；料具租金、工人工资由总公司以内部合约为基础代表服务中心、劳务公司予以收取，按08年各分公司实际发生比例预收，年底结算、多退少补；内部借贷按内部合同原则申请、审批、还贷、支付资金成本。（3）预算管理原则各级单位按照全面预算管理要求，按照经营生产计划做好年度、月度资金收支预算，对于新设立的分公司或有其他特殊原因的分公司，允许出现支大于收，但必须经上级单位的审批、认可并提前筹备、调配资金，对于按照预算收大于支的单位，收支盈余部分原则由上级单位调配。以预算作为全年资本收支的基本依据。（4）计划管理原则各级单位按照合同编制资金收入计

3、划，按照合同、预算、公司资金状况编制资金支出计划，各单位严格按经审批的计划收取资金，控制支出。（5）有偿使用原则对收支失衡的单位，借款须遵循有偿使用的原则，借款利率标准实行差异化管理，详见借款标准。2适用范围本制度适用于集团公司与各产业集团。3运营流程3.1总承包、安装、装潢公司上报资金计划流程3.1.1流程图3.1.2流程说明（1）职责分工①项目部：项目经理根据下月的形象进度计划、材料计划、分包产值等组织编制项目资金计划。②分公司各科室：根据工作计划安排编制本科室的资金需求计划，同时专业部门（如预算科）必须对项目部的资金计划编制进行指导、审核。③分公司财务科长：负责对项目部、分

4、公司科室上报的资金计划进行审核、汇总，并在此基础上编制分公司的资金需求计划。④分公司经理：负责对分公司财务科长编制的资金计划进行审核。⑤总公司各部门：根据工作计划安排编制本部门的资金需求计划，报分管领导审核。⑥资金管理部：负责对总公司各部门、各分公司上报的资金计划进行审核、汇总，并在此基础上编制总公司资金总计划；计划审批后进行登记、回复，并做好资金收支统筹工作。⑦总公司总经理：对资金管理部编制的总计划进行审核。⑧控股集团资金管理中心：对总公司上报的资金计划进行审核。⑨董事长：负责资金计划的审批。（2）流程节点说明步骤工作内容的简要叙述重要输入重要输出备注1项目经理根据下月的形象进

5、度计划、材料计划、费用计划、分包产值、当月完成工程量，组织编制本项目的资金计划、下月计划数，并根据下月业务费用支出情况编制项目业务费用支出资金计划。每月28日下班前提交分公司财务科。2材料科长根据采购员台账向财务科提供材料欠款统计表和欠款付款计划，并根据项目预算员提供的材料计划确定采购计划；预算科汇总、审核项目报表，向财务科提供相关数据报表（分包工程欠款统计表、工程款回收分析表）；分公司其它部门根据下月工作计划，并结合当月实际费用发生情况提出下月费用计划。分公司预算科每月29日下班前提交财务科，其它各部门28日下班前提交财务科。3分公司财务科长对各项目部和分公司各部门上报的资金计

6、划进行审核、汇总4分公司财务科长根据审核、汇总情况，编制分公司资金计划5分公司经理对财务科长编制的资金计划进行审核确认，签字后传真、电子邮件同步上报总公司资金管理部。每月30日下班前6总公司各部门负责人根据下月工作安排，并结合当月实际费用发生情况编制下月资金计划，报分管领导审核。7分管领导对分管部门资金计划审核确认后报资金管理部审核。每月30日下班前8资金管理部对各分公司和总公司各部门上报的资金计划进行审核、汇总。9资金管理部根据审核、汇总情况，编制总公司资金总计划，并报总公司总经理审核。次月1日下班前10总经理对资金管理部编制的资金总计划进行审核后，连同各分公司计划一并报控股集

7、团资金管理中心审核。次月2日下班前11控股集团资金管理中心对总公司上报的资金计划进行审核后报董事长审批。次月3日下班前12董事长负责对控股集团资金管理中心上报的资金计划进行审批。13资金总计划通过审批后，资金管理部负责登记，同时报控股集团资金管理中心备案，并做好资金的收支统筹工作。14资金管理部将资金计划审批情况向各分公司、总公司各部门进行回复。3.2房地产上报月资金计划流程3.2.1流程图3.2.2流程说明（1）职责分工项目公司成本合约部、工程管理部、开发策划部、销售部、物资部