学校备用金管理制度

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1、学校备用金管理制度　　篇一：备用金管理制度　　备用金管理制度　　为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制　　资金占用情况，明确借款审批、资用、核销规定，特制订本制度。　　1、备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务费用、差旅费等借用款项　　2、实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活的开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。　　3、职责与权限　　资产财务部负责对备用金进行核算与监督。　　备用金的借支额度：个人备用金根据业务需要由分管领导

2、决定借支额度。个人备用金暂按以下限额执行，备用金限额如下：　　公司经理含副经理备用金限额元，项目经理限额，工程部管理人员及维护站备用金限额XX元。　　借支原则：前款不清后款不借。　　备用金借款要一式一单，以保证专款专用，不允许一款多用，或者多笔备用金交叉使用。　　借款人报账冲销的内容要和借款时填写的用途一致。　　借款人发生业务必须及时结清，如不及时报销，备用金不够支付时，由个人承担，公司均不在给予借支。　　财务部应当按照借款的日期借款人用途、金额注销日期建立现金台账，按时及时清理。　　年终时，借用备用金的人

3、员应及时冲账，清理本年借款，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后，还不办理者，直接从借款人工资或年终奖中抵扣，不再另行通知。　　公司员工调离(转载于:小龙文档网:学校备用金管理制度)、辞退或辞职时。必须到财务部门办理备用金清理手续。凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。　　跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销本年借款。　　附：本制度自XX年4月1日起执行。　　本制度由财务部负责解释。　　XXXXXXXX　　二零一二年三月一日　　篇二：备用金管理制度　　太平洋建设集团有限

4、公司　　备用金管理制度　　为加强财务管理，规范备用金开支，提高资金利用效率，有效控制资金占用，防止挪用和舞弊，特制定本制度。　　一、备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、物资采购、　　差旅费、业务招待费、伙食费、小车费用等以现金方式借用的款项。　　二、实行备用金管理制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展工　　作，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处罚。　　三、备用金借款和报销手续。　　1、工作人员需临时借用备用金时，按借款单规定的格式内容填写　　借款人、借款金额、借款日

5、期、借款部门和借款用途等事项，经相关领导审核和审批后到财务部办理借款手续。　　2、借款人员完成业务后应在一周内到财务部办理报销手续，财务　　人员根据财务制度认真审核，审核无误后，办理报销手续。　　3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金台账，查明报　　销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款。　　4、因工作原因需长期使用备用金的人员可由财务部根据实际情况　　核定，经相关领导批准，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围（如伙食费、小车使

6、用费、日常零星采购等）。　　四、财务部应当建立备用金台账，按月及时清理，对无故拖延者，　　财务部将直接从借款人工资中抵扣。　　五、备用金的核查：由公司财务部长或监事会主席对备用金进行定　　期或不定期的盘点和对账，对于不符合规定的备用金要进行查处。　　六、违反备用金管理制度的对审批人、财务部长及借款人进行处罚。　　各下属单位应依据本制度，结合本单位的实际情况，制定出相应的实施细则，予以贯彻执行。本制度自下发之日起执行，其解释权属于集团财务中心。　　太平洋建设集团有限公司监事会　　二〇一〇年七月八日　　篇三：备

7、用金管理制度　　公司备用金管理制度　　为加强资金管理，提高资金效率，防止资金流失，根据公司实际情况，特修订公司备用金管理制度。　　一、备用金的用途　　公司备用金仅限于长期驻外工作的专业化管理工作站、项目部的申请。公司备用金用途范围限定为：　　(一)零星日常开支，如房租费、水电费、交通费、现场招待费等，　　(二)XX元以下零星材料　　(三)无法准确预测用途的临时借用资金。　　二、备用金管理的原则　　(一)限额报备　　备用金设置最高限额，每地工作站备用金额度限定在15000元以内，项目部备用金额度限定在XX0元

8、以内。具体每地备用金额度，由主管部门依据内部管理原则拟定，报公司审批、财务备案。　　(二)专款专用　　备用金的使用范围清晰，务必与其它单笔费用（如保证金等）严格区分，不得挪用套用。　　(三)责任追踪　　各部门根据内部管理需求拟定备用金管理办法，报公司审批备案。　　备用金管理的借款人为由部门任命的驻外机构第一负责人。人员发生调动时，工作交接中须做好备用金交接，并提交备用金交接凭证到财务部。　　部门负责人有责任核实、