审计咨询小组工作制度

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1、审计咨询小组工作制度　　篇一：审计组工作职责　　审计组工作职责　　一、编制审计台账，记录分包工程现场跟踪审计的情况。　　二、编制审计工作底稿。根据分包工程进度以及现场检查的具体情况，定期编制　　审计工作底稿。　　三、出具工程审计报告。根据审计工作底稿，以及分包工程审计管理办法，出具　　审计报告。　　四、完善审计流程，健全审计方法。审计的过程中根据分包工程的特点和实际施　　工情况，不断完善审计流程，健全审计方法。　　五、竣工决算审计。收集审计所需资料，根据设计文本、工程概预算数据、施工　　结算审核定案表以及现场审计所确认的实际工程量，进行决算审计。　　六、财务管理及会计核算。核

2、实劳务分包人员工资以及发票的真伪。　　篇二：《公司内部审计制度》　　篇三：流程审计管理制度　　流程审计管理制度　　目的通过审计公司流程的运作的真实性，检查流程执行的效益、符合性，最终达到维护流程体系的有效运转、促进流程管理工作建设，保障公司的总体目标得以实现的目的，特制定本制度。　　适用范围　　裕富宝厨具设备（深圳）有限公司所有运行的流程。　　程序　　流程审计的总体目标、价值目标、管理目标及审计成果　　（1）流程审计的总体目标　　?流程体系一体化，形成流程网络化管理。　　?流程体系确保及时更新，满足业务发展。　　?暴露和解决流程问题，提高业务运营能力。　　?确保流程文件和实际

3、执行一致，充分尊重流程。　　?通过流程有效性评估，确保流程优化持续性。　　（2）流程审计价值目标　　?评估体系的完整性和系统，促进流程与战略、组织、客户群、产品等匹配。　　?诊断出关键价值链条的薄弱环节，为管理的系统改进提供指引。　　?测评关键流程能力，揭示核心业务中突出问题，促进关键绩效指标的改善。　　?评估流程规范化水平和执行情况，促进流程规范化全面达标、有效执行。　　?综合评估流程建设环境和持续创新改进能力，促进建立良好的环境和长效机制的形成。　　（3）流程审计管理目标　　?通过掌握流程管理中的关键点，促进流程管理意识和能力的提升。　　?通过对流程审计的要素和标准的学习

4、，为企业内部流程审计工作提供指引。　　?通过掌握流程审计的技术和方法，提升流程审计的实践能力。　　（4）流程审计成果　　?审计工作底稿　　?《部门审计总结报告》　　?《流程模块审计总结报告》　　?《流程架构审计总结报告》　　?《流程审计报告》　　流程系统性和完整性审计　　（1）审计要素　　◆流程和战略、商业模式的匹配　　◆流程和组织的匹配　　◆流程以市场和客户为中心　　◆流程和制度的匹配　　◆流程和信息化建设的匹配　　◆流程缺失的程度　　◆流程体系的集成化程度　　（2）主要审计技术和方法　　◆访谈　　◆建模　　◆对标　　◆关联分析　　流程的设计质量　　（1）审计要素　　?客户

5、价值导向　　?流程适用范围　　?流程的触发条件　　?流程的输入与输出　　?流程的端到端闭环　　?流程的接口和协同　　?流程的责任匹配　　?流程关键活动的业务规则　　?流程文件的规范性和统一性　　（2）主要审计技术和方法　　?对标　　流程执行力审计　　（1）审计要素　　?流程文控管理　　?流程培训　　?流程实施　　?流程执行的符合性　　?流程执行过程的问题反馈机制　　（3）主要审计技术和方法　　?访谈　　?穿行测试（正向、逆向）　　?攻击性测试　　关键流程能力审计　　（1）审计要素　　?客户满意度　　?返工/缺陷　　?周期　　?成本　　?决策效率　　?组织资源匹配　　?信息有效

6、性　　?上游流程及支撑流程　　（4）主要审计技术和方法　　?访谈　　?穿行测试（正向、逆向）　　?建模　　?指标测评　　?要因关联分析　　流程持续创新能力审计　　（1）审计要素　　?流程管理的组织保障　　?流程的时效性　　?流程优化的目标和计划　　?流程运行过程的监控和报告　　?流程持续优化活动　　?流程优化工具和方法的普及　　?流程优化案例的共享　　?流程优化激励机制　　（5）主要审计技术和方法　　?访谈　　?对标　　?绩效管理模式关联　　流程审计工作流程　　审计准备阶段　　1）总经理/董事/董事长提出审计。　　2）流程总设计师策划制定《流程审计计划（草案）》及拟发流程审计

7、会议通知。　　3）被审计部门接受审计通知和《流程审计计划（草案）》。　　4）流程总设计师启动流程审计会议，组建流程审计组织。　　5）流程总设计师根据公司流程体系模块进行划分审计小组审计模块。公司流程模块分为战略模块、行政人事模块、市场营销模块、研发模块、报价/合约/项目统筹模块、供应链模块、工艺模块、制造模块、质量控制模块、物流运输/仓储模块、财务模块和IT支持模块。　　6）审计工作阶段划分为准备阶段、执行阶段、总结阶段、公告阶段。　　7）确定流程审计从五个环节进行审计立项，它们分别是成本、效率、交期、