公司资金管理制度范本

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1、公司资金管理制度范本　　公司资金管理制度范本怎么写？以下是小编整理的相关范文，欢迎阅读。　　公司资金管理制度范本一　　为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。　　一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。　　二、备用金范围　　1、采购员零星采购备用金;　　2、个人因公出差零星开支备用;　　3、经常性的零星开支备用金;　　4、项目兼任财务人员备用金;　　5、其他备用金。　　三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到

2、专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。　　四、备用金借款和报销手续程序　　1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。　　2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手

3、续。　　3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。　　4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提

4、前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。　　五、备用金额度　　1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。　　2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。　　3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情

5、况，予以审批。　　4、其他借款，根据实际情况核定金额。　　六、备用金使用审批权限　　备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。　　七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。　　八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。　　九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借

6、款。　　十、本制度由公司财务部负责解释和修订。　　十一、本制度自下发之日起实施。　　公司资金管理制度范本二　　1、目的：为保障公司资金安全，规范资金收支的管理，特制订本制度。　　2、主体内容：资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理　　3、细则规定：　　资金日常管理　　1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。　　2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司

7、库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。　　3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。　　资金支出管理　　1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提

8、交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。无合同、协议的，财务部有权拒绝办理。　　2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。　　3、各项资金支出原则上需根据