证券发行与承销讲义整理汇总—目录版

《证券发行与承销讲义整理汇总—目录版》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、TopSage.com大家网119/120声明：本资料由大家论坛证券资格考试专区http://club.topsage.com/forum-114-1.html收集整理，转载请注明出自http://club.topsage.com更多证券资格考试信息，考试真题，模拟题下载http://club.topsage.com/forum-114-1.html大家论坛，全免费公益性考试论坛，期待您的光临！前　言8第一章证券经营机构的投资银行业务10第一节　投资银行业务的概述10一、投资银行业的含义10二、国外投资银行业的发展历史（4个阶段）10三、我国投资银行业务的发展历史11四

2、、《公司法》和《证券法》的最新修订对投资银行业务的意义和影响14第二节　投资银行业务资格14一、保荐人和保荐代表人的资格条件（"双保"要求）14二、股票和可转换公司债券的上市保荐业务资格15三、国债承销业务的资格条件和资格申请15四、企业债券的上市推荐业务资格P1417第三节　投资银行业务的内部控制17一、投资银行业务内部控制的总体要求17二、承销业务的风险控制18三、股票承销业务中的不当行为及相应处罚（P19—20）19第四节　投资银行业务的监管19一、监管概述19二、核准制19三、中国证监会对保荐人和保荐代表人的监管19四、中国证监会对投资银行业务的检查20第二章股

3、份有限公司概述21第一节　股份有限公司的设立21一、股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序21二、股份有限公司的发起人22三、股份有限公司的章程23四、有限责任公司与股份有限公司的互为变更24第二节　股份有限公司的股份和公司债券24一、股份有限公司的资本24二、股份有限公司的股份25三、股份有限公司的公司债券26第三节　股份有限公司的组织机构26更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网TopSage.com大家网119/120一、股份有限公司的股东和股东大会26二、股份有限公司的董事会28三、股份有限公司的经理28四、股份有限公司的监事会

4、29第四节　上市公司组织机构的特别规定29一、上市公司股东大会的特别规定29二、上市公司董事和董事会的特别规定29三、上市公司经理的特别规定：《经理工作细则》31四、上市公司监事和监事会的特别规定：义务、特别职权。31第五节　股份有限公司的财务会计31一、股份有限公司的会计一般规定31二、股份有限公司的利润与利润分配31三、公司的公积金及其用途31四、公司会计师事务所的聘用和会计账簿的设置31第六节　股份有限公司的合并、分立、解散和清算31一、股份有限公司的合并和分立32二、股份有限公司的解散和清算32第三章企业的股份制改组32第一节　企业股份制改组的目的、要求和程序3

5、2一、企业股份制改组的目的（3项）32二、企业股份制改组的法律、法规要求33三、拟发行上市公司改组的规范要求33四、企业改组为拟上市股份有限公司的程序（7项程序）33第二节　股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查34一、清产核资34二、产权界定（4种）34三、股份制改组的资产评估（5个方面）35四、股份制改组的会计报表审计36五、股份制改组的法律审查（了解）37第四章公司融资37第一节　公司融资概述37一、内部、外部融资37二、股权融资与债务融资37三、直接融资与间接融资38四、短期融资与长期融资38第二节　公司融资成本38一、个别资本成本38二、

6、加权平均资本成本38更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网TopSage.com大家网119/120三、边际资本成本38第三节　资本结构理论38一、早期资本结构理论39二、现代资本结构理论39第四节　公司融资方式选择41一、外部筹资41二、内部筹资42第五章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序42第一节　首次公开发行股票公司的辅导42一、辅导总体目标和原则42二、辅导机构、辅导人员和辅导对象42三、辅导协议、内容、和实施方案43四、辅导的程序和重新辅导44五、辅导工作的监管45第二节　首次公开发行股票申请文件的准备46一、保荐人尽职调查的

7、要求和主要内容（新增）46二、首次公开发行股票的申请文件46三、招股说明书（有变化）47四、招股说明书摘要48五、资产评估报告48六、审计报告49七、盈利预测审核报告50八、法律意见书和律师工作报告51九、辅导报告51第三节　首次公开发行股票的条件和推荐核准52一、首次公开发行股票的条件（新增）52二、首次公开发行股票的内核、推荐和承销商备案材料53三、首次公开发行股票的核准54四、会后事项55五、关于发行人报送申请文件后变更中介机构的要求55六、关于首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求55第六章首次公开发行股票的操作56第一节　首次