商业银行考试整理

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1、第一章一、商业银行的起源和发展•世界上最早的银行：公元前6世纪古巴比伦的“里吉比”银行；1171年设立的威尼斯银行；1272年在意大利设立的巴尔迪银行。•“Bank”一词的来源与意大利的货币兑换业；英国银行业是由金匠业发展而来的•现代商业银行的鼻祖是1694年成立的英格兰银行•商业银行起源于意大利，发展于英国，成熟于美国•中国第一家民族资本银行是1897年成立的中国通商银行。早期代表性银行：中国通商银行中行的发展情况二、商业银行的性质•依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。•1.商业银行是一种企业；•2.商业银行是一种特殊企业；•3.商业银行是金融企业三、

2、商业银行的功能支付中介、信用中介、金融服务、信用创新、四、商业银行的经营目标l商业银行的经营目标——企业价值最大化（利润最大化与股东价值最大化）商业银行的经营目标是追求企业价值最大化；经营中应贯彻三个原则：安全性、流动性、盈利性五、商业银行的管理组织结构1．直线职能型：“集权式”管理组织结构•优点：决策权高度集中、分工明确、信息交流迅速、成本较低，而且有利于雇员发展某一方面的业务专长，管理效率较高。•缺点：1.权力集中于最高管理层，下级缺乏必要自主权；2.各职能部门之间的横向联系较差，容易产生脱节与矛盾；3.各参谋部门与指挥部门之间的目标不统一，容易产生矛盾；4.信息传递路线较

3、长，反馈较慢，适应环境变化较难。2．事业部型：“M型”，集中政策，分散经营•根据产品、客户或地区特征的不同，将商业银行分为不同的事业部;•每个事业部专门从事于某一类业务;•各事业部相对独立;•各事业部接受商业银行总行的总体协调委员会的指导。3．矩阵型：“二维”管理组织结构优点：（1）将组织的纵向联系和横向联系很好地结合起来，有利于加强各职能部门之间的协作和配合，及时沟通情况，解决问题；（2）具有较强的机动性，能根据特定需要和环境活动的变化，保持高度的适应性；（3）在发挥人的才能方面具有很大的灵活性，能够让员工根据自身兴趣培养技术专长或锻炼综合管理能力。缺点：（1）在资源管理方面

4、存在复杂性；（2）每个职能小组都要接受两个或两个以上的上级领导，潜伏着职权关系的混乱和冲突；（3）是一种约束性很强的结构，在具体实行时，对员工的要求较高。4．网络型：“随意的”、“非正式的”组织结构•优点：适应性，能够针对外界环境的激烈变化，及时迅速地做出反应。•缺点：实施难度较大，对人员素质、技术条件、内部运行机制等都有很高的要求。【优缺点选择题】六、商业银行的内部治理结构七、商业银行外部监管的原则•巴塞尔委员会于1997年公布了《有效银行监管的核心原则》。2006年10月，巴塞尔委员会公布了《有效银行监管核心原则》和《核心原则评价方法》。有2项重要原则。•独立性原则：监管机

5、构应享有操作上的自主权和充分的资源。•依法监管原则：监管机构在履行其职责时，必须依据有关法律、行政法规和规章制度进行监管。其监管行为不得与之相抵触。八、外部监管的内容（从哪几方面实施）•对商业银行市场准入的监管•对商业银行市场运作过程的管理•风险控制管理•对流动性的监管•对存款保护的监管•对商业银行市场退出的监管九．银监会成立于2003.4.28十、银行发展趋势【可能是问答】•商业银行的全球化趋势1、股东全球化2、机构全球化3、客户全球化4、业务全球化5、利润来源全球化6、雇员全球化7、管理模式的全球化•业务全能化趋势•规模大型化趋势•金融创新趋势•网络化趋势第二章一、商业银行

6、负债的构成简单的是存款和非存款二、基于账户性质的存款分类三、非存款性资金来源货币市场借入资金•同业拆借•向中央银行借款•回购协议•商业票据•欧洲货币市场借款资本市场融资l发行中长期债券四、成本加利润定价法利用存款等资金来源（包括银行资本要求的利润）的“加权平均成本率”（或银行资产收益率）确定存款成本水平。计算公式为：加权平均成本率C=（利息成本+非利息成本+银行资本报酬）/存款等资金来源中可用资金数额（指盈利性资产总额）×100%=∑（每类资金来源中可用资金占资金总额的比重×该类资金的成本率）÷该类资金用于盈利资产的程度显然：银行资产收益率≥C时，银行既可支付负债成本又可支付银

7、行股东要求的利润；而当银行资产收益率＜C时，要么降低股东利润，要么降低利息或非利息成本。五．边际成本定价法边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的成本。边际成本MC=总成本的变动=新利率×以新利率筹集的总资金－旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率=总成本变动额/筹集的新增资金额【边际成本方法告诉银行其存款基础应扩大到什么程度。当银行利润开始下降时，银行必须以更低的边际成本筹集资金，或寻找边际利益更大的新的投资。】第三章商业银行资产业务1.商业银行的资产结构和特点商业银行资产业务分类：