资源描述：
《1.流转税类业务需求》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、1．流转税类业务需求1.1增值税一般纳税人网上申报业务需求1.1.1增值税一般纳税人申报主表表样表样增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表，纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址营业地址开户银行及账号企业登记注册类型电话号码项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征
2、税货物及劳务销售额1其中：应税货物销售额2应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4（二）按简易征收办法征税货物销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口货物销售额7————（四）免税货物及劳务销售额8————其中：免税货物销售额9————免税劳务销售额10————销项税额115.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-fun
3、ctionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve税款计算进项税额12上期留抵税额13————进项税额转出14免抵退货物应退税额15————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16————实际抵扣税额18(如17<11,则为17，否则为11)应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18————简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22————应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期
4、初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26————本期已缴税额27=28+29+30+31（1）分次预缴税额28————（2）出口开具专用缴款书预缴税额29——————（3）本期缴纳上期应纳税额30（4）本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额(≥0)33=25+26-27————本期应补（退）税额34=24-28-29————即征即退实际退税额35———期初未缴查补税额36————本期入库查补税额37————期末未缴查补税额38=16+22+36-37————授权声明如果你已委托代理人申报，请填写以下资料：为代理一切税
5、务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：申报人声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人主管税务机关盖章：5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalp
6、ublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve1.1.2增值税一般纳税人申报主表逻辑关系说明逻辑关系说明1、第1栏【（一）按适用税率征税货物及劳务销售额】1取数定义本栏“一般货物及劳务”的“本月数”数据与“即征即退货物及劳务”的“本月数”数据之和等于附表1第7栏“小计销售额”。1录入定义“本月数”数据可修改，“本年累计”数据不可修改。1计算关系第1行=本表2＋3＋4行1审核定义当该项不满足取数定义时提示“错误”，申报不成功。一般货物及劳务[本月数]1取数定义本栏“本月数”取附表1第7栏“小计销售额”数据，
7、如果有即征即退货物及劳务业务再手工将该数据拆分至“一般货物及劳务”与“即征即退货物及劳务”栏。1录入定义可修改1计算关系第1行=本表2＋3＋4行1审核定义当该项不满足计算关系时提示“警告”，可以申报成功。一般货物及劳务[本年累计]1取数定义从CTAIS中提取年度内各月申报表数据之和1录入定义不可修改1计算关系5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictrans
