银行账户的开立和管理控制制度

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1、银行账户的开立和管理控制制度　　篇一：银行帐户管理制度　　银行帐户管理制度　　总则　　第一条为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。　　第二条本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专业存款账户。　　第三条公司财务财务管理中心为银行账户管理责任部门，负责所有公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。　　第四条银行账户开立、撤销需上报财务管理中心主管领导批准。　　第五条所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。　　第六条本制度适用于集团公司和所属分、子公司及其分支机构。　　第

2、一章银行账户管理信息库　　第七条财务管理中心资金科建立银行账户管理信息库，公司开立和使用的银行账户必须全部纳入银行账户管理信息库登记备案范围。　　第八条公司银行账户管理信息库主要包含以下内容：　　1、　　2、　　3、　　4、　　5、　　户名全称（包括外币银行账户的中文和英文名称）开户银行全称（包括外资银行的中文和英文名称）银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种）账户类别（指基本户、一般户、外债户、资本金户和其他）账户属性（指对公账户）　　6、　　7、　　8、　　9、账户用途（指综合、收款、付款、其他等）账户管控部门（指实际负责账户管理的公司）开户日期、账户变更日期、销户日期财务专用章全

3、称、人名章名称　　10、网银U盾数量和权限　　第十条财务管理中心资金科负责银行账户管理信息库的建立、日常维护和动态管理。　　第十一条财务管理中心资金科应及时收集和更新信息库的内容和记录，保证及时、全面的反映公司银行账户的真实情况。　　第二章银行账户管理　　第十二条银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人和出纳主管负领导和连带责任。　　第十三条资金科银行出纳员，依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手续以及日常使用管理，建立健全本公司银行账户管理档案。　　第十四条严禁违反规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。第十五条财务管理中心资金科应保管好所管理银行账户对应印章、

4、网银U盾，确保银行账户安全。　　第十六条公司银行账户主要用途分类如下：　　1.基本账户为综合性账户，可用于缴税、提现、工资薪金及日常经　　营费用支出等；　　2.一般帐户用于核算公司经营性业务收(转载于:小龙文档网:银行账户的开立和管理控制制度)支，专户专用；　　3.外债类账户用于公司对外借款、融资等；　　4.资本金账户用于投资入股、验资等；　　5.其他类主要用于上述以外业务。　　第十七条各账户管理人员应确保账户信息安全，未经批准，严禁对外提供账户相关任何信息。　　篇二：银行账户管理制度(模板)　　银行账户管理办法　　第一节总则　　第一条为了进一步加强XX公司（以下简称“公司”）银行账户日常管理

5、与监督，保障各公司资金安全，特制定本管理办法。　　第二条本办法所指银行帐户包含但不限于：基本账户、一般账户、专项账户、监管账户、保证金账户以及其他以公司名称开立的、所有权属于本公司的银行账户。　　第三条本办法适用于公司本部、分（子）公司（包含分公司及所属全资、控股子公司）。　　第二节银行账户的开立　　第四条公司总部开立新的银行账户须由财务经理、财务总监审批同意后方可办理开户手续。　　第五条下属分（子）公司新开立账户前需向公司总部财务部提交正式书面申请，经分（子）公司分管财务的公司总经理（副总经理）、公司总部财务经理、公司总部财务总监审批同意后方可办理开户手续。　　第六条由于公司总部基于协调银行

6、业务的角度要求各分（子）公司开立银行账户的，由公司总部财务部发出由财务经理、财务总监签署意见的“开户通知书”、经分（子）公司分管财务的公司总经理（副总经理）批准后方可办理开户手续。　　第三节银行账户的日常管理　　第七条各分（子）公司财务部必须建立严格的银行印鉴管理规定，各公司的银行印鉴必须分开管理，出纳人员不得兼管财务印章。财务印章原则上由各公司财务经理指定专人掌管。　　第八条银行印鉴的借出必须有严格的审批程序和台帐登记管理。台帐登记管理内容应包括借出事由、审批程序、借出和归还等内容。　　第九条银行预留印鉴名章更换需提交公司总经理或分（子）公司总经理批准后执行。　　第十条财务部门应将银行账户资

7、金流动情况及时入帐，尽可能减少银行日记账余额与银行账户余额的差异。银行收支原始凭单丢失需要申请银行补办的，补办申请需经过分（子）公司财务经理、分管财务的公司总经理（副总经理）签字后方可办理。　　第十一条及时向银行索要对账单，各账户每月至少1次。要求每月10日之前必须由会计人员编制完成上月银行余额调节表，月末结账前必须根据银行余额调节表调整未达账项。严禁在公司账面出现超过1个月以上的跨期未调整收支事