财务请款单,付款程序制度

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1、财务请款单,付款程序制度　　篇一：财务费用报销及付款流程图(定稿)　　篇二：采购与付款流程财务制度　　第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。　　第二步：下定单：同上　　第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。　　第四步：收发票：同上　　第五步：请款：釆购按(1)请款　　第六步：财务审核付款　　四、具体业务的票据操作指南：　　（一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。　　（1）国内采购业务：　　要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。　　（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。　　（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单

2、上的一致、且不得高于　　PO上的数量。　　（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。　　（2）进口采购业务：　　要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。　　具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于　　补付无报关单等特殊情况的付款。　　（二）固定资产采购：　　业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我

3、司《固定资产管理办法》　　业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。　　要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。　　比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单：　　（三）低值易耗品及费用：　　1、低值易耗品及有实物形态的费用：　　业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。　　业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。　　要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。　　比材料采购多二张单据。请购单，领货单：　　2、无实物形态的费用

4、或服务：　　流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。　　五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）　　1、PO：　　（1）要求与ERP中的各项内容一致、项目齐全。　　（2）编号不得重复。　　（3）增加ERP供应商编码。　　（4）要求请款时交给财务的PO是在ERP中最新的，如手工PO有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。　　2、收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号（与　　ERP一致）有收货人签名和日期。如有涂改主管签字确认。　

5、　3、发票：　　(1)增值税专用发票：　　釆购审核内容：开票日期至请款日不得超过80天；要求审核数量。财务审核内容：　　审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。　　应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致；　　不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；　　“数量

6、”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符；　　符合其他增值税专用发票的管理规定。　　(2)普通发票：　　釆购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；　　财务审核内容：　　发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或　　篇三：公司财务管理制度及流程　　公司财务管理制度　　一、总则　　1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制度本制度；　　2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益的作用，便于公司各部门及员工

7、对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益制度，结合公司相关情况制定本制度。　　二、财务工作岗位职责　　（一）财务经理职责　　1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。　　2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进