门店备用金管理制度

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1、门店备用金管理制度　　篇一：公司备用金管理制度(修订)　　xxxxxxx有限公司　　备用金管理制度　　为了加强公司对各部门、分公司及各直营店备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。　　一、本制度适用于公司各部门、分公司及所有直营店。　　二、备用金范围　　1、采购员零星采购备用金；　　2、个人因公出差零星开支备用；　　3、经常性的零星开支备用金；　　4、项目兼任财务人员备用金；　　5、其他备用金。　　三、实行备用金制度有利于各部门、分公司及各直营店工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用

2、于其他用途。　　四、备用金借款和报销手续程序　　1、工作人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”，并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，审核无误后办理付款手续。　　2、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”，并经部门主管领导审批后，将“报销单”交审计部审核，审计部将审核无误的经财务负责人、总裁签字审批后的“报销单”转交财务部，财务人员根据审计后的“报销单”，办理报销手续。　　3、财务中心应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。　　4、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用

3、金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。　　5、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务中心根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期报销，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。　　6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。　　7、

4、分公司、直营店财务部于每月月末对门店备用金进行实地盘点，编制《现金盘点表》；分公司及直营店于每月3号之前向公司总部上报上个月备用金使用情况。五、备用金额度　　1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序，经审核批准后，到公司财务部财务人员处办理货款支付、结算手续。　　2、备用金使用实行定额管理制度与临时管理制度相结合，定额借款必须由部门部门负责人签字，财务副总裁批准。　　3、因紧急状况，无法完成签字审批的不超过XX元的小额零星借款，借款人应通过电话等方式联系部门负责人及财务负责人，说明借款原因

5、、金额，事后及时补交借款单；XX元以上临时借款必须经部门负责人签字，财务负责人批准后，出纳人员方可办理付款手续。　　4、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度，不得无故多借备用金。　　5、其他借款，根据实际情况核定金额。　　六、备用金使用审批权限　　备用金使用由分管副总裁签字批准，财务副总裁（特殊情况下财务总监也可）签字审批，部门负责人对备用金借款承担责任。　　七、借用备用金的人员应在当月内冲账，不得无故拖延，如借款清不完，不发放当月工资。　　八、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重

6、新办理借款手续，并冲销当年借款。　　九、本制度由公司财务部负责解释和修订。　　十、本制度自下发之日起实施。　　篇二：备用金管理制度　　备用金管理制度　　为了加强公司对有关部门及人员备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。　　一、本制度适用于公司各部门及人员。　　二、备用金范围　　1、营业厅开票人员营业款备用金；　　2、门店人员营业款备用金；　　3、送货人员货款备用金；　　4、其他备用金。　　三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，

7、将严肃处理。　　四、备用金额度　　1、营业厅开票人员营业款备用金额度，单次不得超过XX元。若因特殊原因超过XX元，开票人员需按规定的程序，向综合管理部提供合法、真实、完整的原始资料。　　2、门店人员营业款备用金额度，单次不得超过XX元。若因特殊原因超过XX元，门店人员需按规定的程序，向各自客户经理请示，经批准后方可。　　3、送货人员每日所收货款，应及时交至公司营业厅或存入公司账户，不得挪用、转借。　　4、其他备用金，根据实际情况核定金额。　　五、备用金使用审批权限　　备用金使用由