证券从业人员执业行为准则解读

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1、证券从业人员执业行为准则解析2第一章总则第一条【目的和依据】“为规范证券业从业人员执业行为,维护证券市场秩序,根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规,制定本准则。”本条是制定《证券业从业人员执业行为准则》(以下简称《准则》)的目的和依据。执业行为准则是评判从业人员执业行为是否符合职业要求的标准，也是对违规从业人员进行处分的依据。《准则》是证券业从业人员在执业过程中应当遵守的原则，是从业人员的行动指南。3第二条【适用对象】“证券业从业人员从事证券业务应遵守本准则。”本条规定了《准则》的适用对象。第三条【执业行为管理】“中国证券业协会（

2、以下简称“协会”）依据本准则对从业人员的执业行为进行自律管理。协会的自律管理工作接受中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的指导和监督。”本条明确了协会对从业人员执业行为的自律管理职能，以及中国证监会对协会自律管理的指导和监督。第一章总则4第四条【从业人员】本准则所称的证券业从业人员(以下简称“从业人员”是指：证券公司管理人员、业务人员以及与证券公司签订委托合同的证券经纪人；(二)基金管理公司的管理人员和业务人员；(三)基金托管和销售机构中从事基金托管或销售业务的管理人员和业务人员；(四)证券投资咨询机构的管理人员和业务人员；(五)从事上市公司并购重组业务的财务顾问机构的管理人员和

3、业务人员；(六)证券市场资信评级机构中从事证券评级业务的管理人员和业务人员；(七)协会规定的其他人员。上述人员所在的证券公司、基金管理公司、基金托管和销售机构、证券投资咨询机构、证券市场资信评级机构、财务顾问机构等．在本准则中统称机构。本准则所称管理人员包括机构法定代表人、高级管理人员、部门负责人、分支机构负责人。中国证监会对管理人员的任职另有规定的,适用其规定。第一章总则55第五条【遵纪守法】“从业人员应遵守国家相关法规规范．接受并配合中国证监会的监督与管理，接受并配合协会的自律管理．遵守交易所有关规则、所在机构的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则。”本条规定了证券业从业人员应当遵守

4、相关法律、行政法规、部门规章及规范性文件、自律规则、所在机构内部的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则。首先，本条所称“国家相关法规规范”具有较为宽泛的涵义，包括由立法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律，国家最高行政机关即国务院制定的行政法规，国务院各部委制定的部门规章及规范性文件等。证券业从业人员必须遵守以上法律法规。其次，证券业从业人员应当遵守相关自律规则。目前，证券市场的自律规则主要是由协会和证券交易所等自律组织制定。第二章基本准则66第六条【诚实守信，勤勉尽责】“从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。”本条为证券业从

5、业人员在执业过程中应当遵守的基本要求。第七条【专业胜任】“从业人员在执业过程中应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，对客户进行证券投资相关教育．正确向客户揭示投资风险。为保证必要的执业能力和专业水平，从业人员应取得相应的从业资格，通过所在机构向协会申请执业注册，接受协会和所在机构组织的后续职业培训。”第二章基本准则77第八条【利益冲突】“从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与客户的利益发生冲突或可能发生冲突时，应及时向所在机构报告；当无法避免时。应确保客户的利益得到公平的对待。”以证券公司为例，证券公司经中国证监会依法批准，可以同时经营证券经纪业务、证券自营业务、证券承销

6、业务、证券资产管理业务等。证券公司经营上述业务，其利益归属于自己或者不同的客户，由于利益主体不同，有时会发生利益冲突。为了避免此类情况发生，《证券法》第一百三十六条明确规定，证券公司应当建立健全内部控制制度，采取有效隔离措施，防范公司与客户之间、不同客户之间的利益冲突。第二章基本准则88根据本条规定，妥善处理利益冲突对于证券业从业人员而言，意味着两方面的义务：主动报告。如从业人员确信自身或者相关方(包括但不限于所在机构、机构的股东、董事、监事、高级管理人员)利益与客户利益存在或可能存在冲突，或者所服务的不同客户之间存在或可能存在利益冲突。则应及时向所在机构履行报告义务，主动避免利益冲突的发生

7、。公平对待客户利益。在无法避免利益冲突的情况下，应确保客户的利益得到公平对待，而不得从事损害客户利益的行为。证券业从业人员均有责任审慎识别并妥善处理自身利益或相关方利益与客户利益之间的冲突。在无法确知自己的行为是否属于利益冲突或对如何处理利益冲突存有疑问时，应按照机构内部规定向上级主管或合规部门报告，寻求内部专业支持。第二章基本准则9第九条【保密义务】“从业人员应保守国家秘密、所在机构的商业秘密、客户的商业秘