证券金融银行管理毕业论文 建立和完善跨境资金流动监测体系的思考

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1、湖南师范大学本科毕业论文考籍号：XXXXXXXXX姓名：XXX专业：证券金融银行管理论文题目：建立和完善跨境资金流动监测体系的思考指导老师：XXX二〇一一年十二月十日　　随着加入世界贸易组织后我国金融市场的进一步开放，资金跨境流动频率越来越高，情况越来越复杂，外汇监管的难度也越来越大，迫切需要建立一套跨境资金流动统计监测体系，以实现对跨境资金的有效监测，防止或减少入世后开放市场的风险和负面效应。　　一、市场开放与风险防范：建立监测体系的必要性　　尽快建立和完善跨境资金流动监测体系，具有十分重要的意义。首先，有利于外汇管理部门及时掌握大额资

2、金流动状况，有效地防范国际短期资本大规模流动的冲击。其次，可以及时反映外汇收支情况，有效地实现监管的信息对称。再次，有利于有效打击跨境洗钱犯罪活动，从源头上杜绝违规资金进入外汇黑市交易。同时，可以更好地分析国际收支状况和外汇收支，充分发挥外汇资金统计的服务功能。　　二、手段滞后与信息残缺：现行外汇统计体系的缺陷　　（一）系统前瞻性不高。由于外汇管理监管理念未得到及时更新，监管手段滞后，停留于前台操作和后台补漏的业务统计与事前审批和现场检查等形式，因而产生了许多为事前审批服务的监管系统，使得现行外汇资金流动监测系统具有明显的阶段性特征，特别

3、是系统未考虑当今反映国际资本流动加速而忽略对跨境资金流动的监测，因而缺乏前瞻性。　　（二）信息涵盖面不宽。由于国际收支统计申报以交易主体所在地来判断是否“跨境”，并非是资金划拨清算过程的“跨境”，所以在一些资金表现为“跨境”的情况下，也不一定需要申报。如境内银行与其海外代理机构之间或外资银行与其总行之间外汇资金调拨与清算方面均不属于居民与非居民直接交易行为，但却是跨境资金流动监测的对象，所以说体系的系统性显得不够全面。　　（三）信息采集手段落后。主体申报制是现行国际收支统计监测系统的一个特征。在外汇局与银行之间的信息映像过程中，统计申报单

4、充当了重要的反馈角色。这种通过申报单来搜集监管信息的管理行为，其主动权在于申报主体（银行、企业和个人），在现实中不仅存在漏报、错报现象，而且客观上使得数据登录与传输之间存在很大时滞，造成时效性不高，加上系统缺乏一套数据生成核对机制，使得国际收支统计数据的准确性大打折扣。　　（四）信息共享性差。目前外汇局各业务监管数据如银行结售汇数据、居民因私购汇数据、外资外债监测数据等均自成体系。共享性差，未能形成一个有效的监测合力，造成资源的浪费。更为关键的是由于缺乏一套旨在对跨境资金流动进行跟踪监测的系统，无法体现当前外汇管理“说得清、管得住”的监管

5、精神，从而影响外汇管理水平的进一步提高。　　（五）账户监控乏力。现行外汇资金监测体系中，与外汇资金跨境流动最为直接联系的是企业外汇账户流量和存量的变化，而外汇局在这方面的电子系统开发却很薄弱。同时目前外汇局内部不同的部门按账户性质进行归口管理，对外汇账户的监管缺乏统一性。此外外汇局尚未与银行之间实现网络信息的沟通，从而导致外汇局对外汇跨境资金流动的监管出现真空。　　三、全方位：资金跨境流动监测体系的框架与设想　　跨境资金流动统计监测体系（thestatisticalsupervisionsystemofcross－bordercapita

6、lflows）是指一国外汇管理当局根据经济环境变化，适时调整管理目标而在银行和外汇局之间建立的一套对跨境资金流动进行统计、跟踪、预测和分析的有效监管整体。该体系的主要特征：一是以资金进出国境为统计标准；二是以收付实现制作为统计原则；三是以货币流为资金流动监测对象；四是统计报告频率高；五是以防范短期资金流动冲击为监测重点。根据上述特征，跨境资金流动统计监测体系的框架设想如下：　　之一：建立实时银行代客跨境资金流动监测网络系统。可以考虑对原有国际收支申报信息操作系统进行整合、改造，形成跨　　境资金流动监测系统。分两个环节：第一，在IT技术支持

7、下银行代客跨境资金收付汇登录与传输给外汇局信息的处理程序。银行每发生境外资金汇入，及时进行信息登录，并迅速将收款通知和申报信息通过业务操作网络系统通知申报主体。申报主体收到境外汇入款项后，直接在网上填写申报单，反馈给银行。通过系统自动校验，对符合要求的信息，银行立即通过数据接口传输给外汇局。发生对外付款时，银行在对有关单证进行审核并付汇后，可由客户直接对申报单要素进行填写，然后银行根据申报单将有关信息登录到监测系统之中。为简化过程，银行可将对外付款的业务凭证与申报单合并。第二，银行向外汇局通过数据接口转换传递信息的处理程序。已实现网上申报

8、的银行，收到境外汇款或对外付款后应及时通过数据接口转换将申报信息及时传送给外汇局。未实现网上申报的银行，若是信用证和托收项下的境外资金收入，可允许银行与申报企业签订协议后由银行进行代理申报。银