县级供电企业资金风险管理

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1、县级供电企业资金风险管理摘要：存在资金流的地方，就存在资金风险，企业资金风险无处不在。县级供电企业作为国家电网资金链的前端，由于管理模式不同，资金风险的表现形式存在着一定的差别，但产生的根源和防范却有规可循。因此，加强县级供电企业资金风险研究与管理，防范资金风险是新经济条件下供电企业面临的新课题，本文以县级供电企业经济环境及营运规律为对象，探讨县级供电企业资金风险管理，以此抛砖引玉。关键词：资金风险管理一、如何理解资金风险风险是每个人，每个企业组织，都必须面对的问题。日常生活中任何人都无法回避，个人如此，企业如此。风险是“损失或伤害的可能性”，资金风险是关

2、于对资金在未来存在本金安全与收益回报的一种不确定性的计量，它具有一定的时间性和时效性。县级供电企业资金风险是指县级供电企业全部资金本金与收益回报的不确定性，它与供电企业资金存在时间（经营期限）一致。二、县级供电企业的资金构成县级供电企业的资金来源，一是生产经营资金，二是项目资金。也可以分成生产经营资金，借入资金，财政拨款。不管资金构成如何，资金风险管理的基本要素就是“保值与增值”。三、县级供电企业资金管理基本原则县级供电企业资金风险管理的基本原则就是“保值与增值”HightideagainstCCPbloodyanTomb,CommunistPartyme

3、mbersandpartoftheexposedTombareavacatedbyprogressiveyouth.IvisitedinBeijingin1985whenitwasoldundergroundcomrade,sisterofYaoZhiyingYaoMuzheng(thenDeputyDirectoroftheexternaltrademagazineforthepromotionofinternationaltrade,deshengmenWai,theReed。县级供电企业风险管理的核心就是风险管理，确切地说就是规避风险。四、县级供电企

4、业资金风险分类县级供电企业资金风险，一类是不考虑资金的时间价值与通货膨涨及投资机会成本的情况，供电企业资金的“物理”风险。另一类是在考虑货币时间价值与通货膨涨及机会成本的情况，供电企业资金因资金沉淀与资金的“不作为”而形成的贬值与机会缺失的资金“裂变”HightideagainstCCPbloodyanTomb,CommunistPartymembersandpartoftheexposedTombareavacatedbyprogressiveyouth.IvisitedinBeijingin1985whenitwasoldundergroundcomr

5、ade,sisterofYaoZhiyingYaoMuzheng(thenDeputyDirectoroftheexternaltrademagazineforthepromotionofinternationaltrade,deshengmenWai,theReed风险。五、县级企业风险管理现状县级企业资金风险管理，由资金管理层管理承担着责任。在资金风险管理方面，资金管理队伍责任会随着企业的壮大呈几何增长。明确企业风险管理的发展路线，规划出伴随企业一同成长的长期资金风险管理实施路径，能够使县级供电企业的资金管理、银企关系管理、信息系统建设更具有远见，避免

6、重复投资和资源的浪费。六、县级供电企业资金风险关注点１、在县级供电企业现金的收支、集中、划拨、存储、转账过程中，银行起着不可替代的作用，银行内控失效，都会给企业带来巨大的损失。因此县级供电企业应即时了解金融政策，银行治理结构，信贷政策。２、县级供电企业运行中始终需要适度的资金流配合，目前国网公司资金集中控制，县级供电企业资金来源渠道，融资方式略显集中，县级供电企业现金流与企业发展适配性预测难度更大，系统性更强，前瞻性更高。３、财务内部管控体系建设建立新形势下规范、高效、稳健的集团财务管理体系是国网公司系统企业的大力推度行的工作。国网公司，省公司以全面执行新

7、《会计准则》为契机，全面实施“三集五大”HightideagainstCCPbloodyanTomb,CommunistPartymembersandpartoftheexposedTombareavacatedbyprogressiveyouth.IvisitedinBeijingin1985whenitwasoldundergroundcomrade,sisterofYaoZhiyingYaoMuzheng(thenDeputyDirectoroftheexternaltrademagazineforthepromotionofinternationa

8、ltrade,deshengmenWai,theReed,完善内部