红字专用发票开具流程培训

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1、一机多票开票子系统V6.13升级操作培训目录第一章概述第二章软件升级方法第三章新增改进功能第四章常见问题解答第一章概述1.1升级内容1.2开具流程为了加强对增值税专用发票的管理，国家税务总局对《增值税专用发票使用规定》进行了修订，先后下发了《关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发[2006]156号)及《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发[2007]18号)两个文件。红字专用发票相关规定文件规定，一般纳税人在开具增值税专用发票与废旧物资发票后，因发生销售退回等情况需开具红字发票时，需要执《开具红字增值税

2、专用发票申请单》到税务机关先开具《开具红字增值税专用发票通知单》，再由销方企业在开票系统中开具红字发票。红字专用发票相关规定1.1升级内容航天信息依照总局业务需求，对原防伪税控系统进行功能改进，开发了红字增值税专用发票通知单管理系统。为实现该功能，税务端需进行升级，企业的开票系统需升级为一机多票开票子系统V6.13。1.1升级内容升级后的一机多票开票子系统V6.13实现功能如下：1、开具红字专用发票时，必须输入通知单编号。2、提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受通知单管理的

3、限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。在打印负数普通发票时，系统自动将对应的正数发票的代码和号码打印在负数发票的“备注栏”内。1.1升级内容1.1升级内容1.2开具流程流程简介提交申请单企业在开票系统中开具申请单并提交税务机关税务机关审核申请单并在税务端开具通知单企业根据所取得的通知单开具红字专用发票开具通知单开具红字发票1.2红字专用发票开具流程1.2.1购方申请开具流程1.2.2销方申请开具流程1.2.1购方申请开具流程以下情况需由购方申请开具通知单：1、专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认

4、证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。1.2.1购方申请开具流程（1）抵扣联、发票联均无法认证。（2）认证结果为纳税人识别号认证不符。（3）认证结果为发票代码、号码认证不符。（4）购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。2、专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：购方申请开具的流程1.2.1购方申请开具流程购方开具并提交《申请单》购方税务机关审核后开具《通知单》购方提交纸质《通知单》给销方销方开具红字专用发票1.2.1购方申请开具流程1.2.2销方申请开具流程1.2.2销方申

5、请开具流程以下两种情况需由销方申请开具通知单：1、因开票有误购方拒收专用发票。此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。销方申请开具的流程1.2.2销方申请开具流程销方开具并提交《申请单》销方税务机关审核后开具《通知单》销方获取纸质或电子《通知单》销方开具红字专用发票第一章小结1、开具红字专用发票前，须先在开票系统中开具《申请单》，再从税局获得《通知单》后才能开具。2、企业开票子系统必须升级到V

6、6.13。3、理解购方申请开具与销方申请开具的几种情况，以及开具流程。第二章软件升级方法软件升级方法航天信息免费提供企业用升级光盘：光盘内含有升级软件和一机多票升级操作手册。企业端开票子系统的升级步骤如下：注意：升级前必须先退出原开票系统，如果在不退出的情况下直接进行升级，系统会自动提示“开票软件正在运行，请手工关闭后重试”。软件升级方法企业端开票子系统的升级步骤如下：启动电脑后，将安装光盘插入光驱，安装程序自动启动安装向导。点击“是”按钮，系统自动开始数据备份。软件升级方法企业端开票子系统的升级步骤如下：此时将原系统中的数据自动

7、备份到默认的安装路径下，请勿在备份过程中点击“取消”按钮，以免造成数据的丢失。软件升级方法企业端开票子系统的升级步骤如下：备份完成后，系统自动进行文件复制，此时请勿点击“取消”按钮。软件升级方法企业端开票子系统的升级步骤如下：文件复制结束后，系统会提示安装完成，点击“完成”按钮即可完成升级工作。软件升级方法点击电脑桌面的“防伪开票”图标后显示如上图所示界面。通过查看界面左上角的标识可以得知开票系统的版本。软件版本号：6.13.20.05软件升级方法第二章小结1、系统自动将升级前数据备份到原开票软件安装路径下。2、数据备份过程中，切

8、勿点击“取消”按钮。3、若在备份过程中出现死机等异常情况，可退出重新执行升级程序。第三章新增改进功能3.1红字发票申请单管理3.2红字发票填开专用发票申请单样式3.1红字发票申请单管理3.1.1开具申请单3.1.2申请单导出3.1.1红字发票申请单