2017年财政预算（草案）说明

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1、2017年财政预算（草案）说明根据量入为出、收支平衡的财政预算编制原则，按照“两上两下”的预算编制程序，采取打破基数实行零基预算的部门预算编制办法，本着保民生、保运转和厉行节约、科学合理的方针编制了2017年全县财政预算（草案）。一、一般公共财政预算情况（一）一般公共财政可用财力1．2017年全县地方财政收入计划为7785万元，比2016年完成数7414万元增长5%，其中：国税局地方财政收入计划2210万元，比2016年完成数1226万元（调整任务1213万元）增长80.3%，增加984万元。主要原因：一是营改增后营业税全部改征增值税税基增加，二是增

2、值税收入划分体制调整县级收入增加。地税局地方财政收入计划2755万元，比2016年完成数2807万元（调整任务2807万元）下降1.9%，减少52万元。主要原因：一是营改增后营业税取消，仅代征部分增值税，二是税收自然增长，三是主税增长附加同步增长。财政局地方财政收入计划2820万元，比2016年完成数3381万元（调整任务3380万元）下降16.6%，减少561万元。主要原因：一是国家不断取消和暂停征收及免征行政事业性收费，二是国有资源有偿使用收入逐年减少。-6-2．2017年上级补助收入为38765万元（不含中省预列专款），主要项目有：⑴返还性收入

3、502万元（增值税和消费税税收返还收入310万元，所得税基数返还收入31万元，成品油价格和税费改革税收返还收入161万元）；⑵均衡性转移支付补助收入27294万元;⑶重点生态功能区转移支付补助收入325万元;⑷县级基本财力保障补助资金4708万元;⑸固定数额补助收入5886万元（体制补助收入111万元，定额结算补助313万元，天然林工程减收补助22万元，退耕还林减收补助16万元，固投税减收补助20万元，体制改革收入基数返还378万元，农村税费改革转移支付补助收入900万元，调整工资转移支付补助收入3272万元，企事业单位划转及其他补助收入516万元，

4、义务教育转移支付收入306万元，农村公共卫生与基层医疗卫生单位绩效工资转移支付资金32万元）；⑹结算补助收入（冯家山水源地保护补助）50万元。3．2017年专项上解及扣款等支出359万元(历年预算数)，其中：事业单位上划经费194万元，拖欠国债转贷本息扣款23万元，农村基金会再贷款本息扣款114万元，供销社股金借款本息扣款3万元，拖欠外国政府、世行贷款扣款25万元。4.2017年可用财力46191万元。根据2017年财政经济形势和积极稳妥、收支平衡的预算编制原则，-6-全县地方财政一般预算收入7785万元，加上级补助收入38765万元（不含中省预列专

5、款），减上解上级支出359万元，全县一般公共财政预算财力为46191万元。（二）全县一般公共财政支出安排情况2017年全县一般公共财政预算可用财力为46191万元，年初预算安排一般公共财政支出46191万元，做到收支平衡。其中：1．人员支出40437万元（在职人员人员经费30136万元、离退休费7434万元、“六五”遗属补助及养老保险补差等对个人和家庭补助支出2867万元），占一般公共财政预算支出87.4%；2．公用经费1832万元（办公费1115万元、公务用车运行维护费137万元、会议费53万元、培训费16万元、公务接待费251万元，离退休人员活动

6、经费80万元，争取项目资金工作经费150万元，招商引资工作经费30万元），占一般公共财政预算支出4%；3．民生工程县级配套2157万元，占一般公共财政预算支出4.7%；4．其他专项项目资金765万元，占一般公共财政预算支出1.7%；5．预备费1000万元，占一般公共财政预算支出2.2%。（三）全县一般公共财政预算预列专款上级财政暂未提前通知一般公共预算-6-专项转移支付补助预列数，我县暂按59700万元（含债券收入）预列。二、政府性基金预算情况（一）本级政府性基金预算收支1．本级政府性基金预算收入为1255万元（其中：新型墙体材料专项基金收入50万元

7、，城市基础设施配套费收入120万元，国有土地使用权出让收入1000万元，污水处理费收入85万元）。2．本级政府性基金预算支出为1255万元，收支平衡。（二）政府性基金预算预列专款上级财政暂未提前通知政府性基金预算专项转移支付补助预列数，我县暂按2100万元预列。三、全县债务情况（一）2017年初全县债务债券余额41721.03万元1．年初全县政府性债务余额为20699.03万元，其中：地方债务（一般债务）19720.22万元，或有债务（担保债务）978.81万元。2．年初债券余额21022万元（一般债券20110万元，专项债券912万元），其中：20

8、15年底债券余额14191万元，2016年底债券余额6831万元。（二）2017年到期政府性债务8832.8